Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Sherwin-Williams Co., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido	2,681,400)	2,388,800)	2,020,100)	1,864,400)	2,030,400)
Depreciação	297,400)	292,300)	264,000)	263,100)	268,000)
Despesas de locação não monetárias	460,500)	452,700)	416,900)	400,700)	381,300)
Amortização de ativos intangíveis	326,600)	330,200)	317,100)	309,500)	313,400)
Perda (ganho) na alienação de empresas	—)	(20,100)	—)	111,900)	—)
(Ganho) perda na extinção da dívida	—)	12,800)	—)	(1,400)	21,300)
Deficiência	—)	57,900)	15,500)	—)	2,300)
Provisões para questões ambientais, líquidas	(1,300)	80,700)	(7,100)	(4,000)	37,100)
Provisões para reestruturação	—)	15,300)	47,300)	—)	—)
Imposto de renda diferido	(74,900)	(88,900)	(144,800)	(80,300)	(145,300)
Outro custo líquido do plano de benefícios pós-aposentadoria	(17,000)	(15,800)	(1,600)	(3,900)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	138,100)	115,900)	99,700)	97,700)	95,900)
Amortização de investimentos não negociados	75,000)	65,400)	38,500)	53,600)	84,800)
(Ganho) perda na venda ou alienação de ativos	(49,900)	900)	(10,700)	(6,100)	(9,400)
Outros__________	6,100)	7,000)	43,900)	10,700)	7,900)
(Aumento) diminuição do contas a receber	(10,700)	85,600)	(200,200)	(287,800)	10,300)
(Aumento) diminuição dos estoques	(32,900)	323,400)	(666,700)	(228,100)	84,400)
Aumento (diminuição) de contas a pagar	21,800)	(241,100)	46,600)	346,100)	227,200)
Aumento (redução) dos impostos acumulados	(14,300)	(8,900)	(38,100)	(32,700)	99,200)
Aumento (redução) das compensações acumuladas e dos impostos retidos na fonte	(7,900)	75,700)	65,800)	(10,900)	197,700)
(Aumento) diminuição do imposto de renda reembolsável	800)	25,800)	47,600)	(38,500)	40,600)
Outros__________	(20,700)	306,700)	32,500)	(46,800)	(62,000)
Variação das contas de capital de giro	(63,900)	567,200)	(712,500)	(298,700)	597,400)
Variação do passivo de arrendamento operacional	(460,700)	(453,400)	(405,300)	(401,400)	(371,400)
Custos incorridos com questões ambientais	(24,100)	(35,300)	(23,800)	(41,300)	(39,000)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa operacional líquido	611,900)	1,384,800)	(62,900)	410,100)	1,244,300)
Outros__________	(140,100)	(251,700)	(37,300)	(29,900)	133,900)
Caixa operacional líquido	3,153,200)	3,521,900)	1,919,900)	2,244,600)	3,408,600)
Investimentos	(1,070,000)	(888,400)	(644,500)	(372,000)	(303,800)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido	(78,900)	(264,700)	(1,003,100)	(210,900)	—)
Produto da alienação de empresas	—)	103,700)	—)	122,500)	—)
Produto da venda de ativos	11,600)	70,100)	33,200)	14,800)	60,700)
Outros__________	(59,000)	(60,000)	6,800)	(30,800)	(79,300)
Caixa líquido de investimento	(1,196,300)	(1,039,300)	(1,607,600)	(476,400)	(322,400)
Aumento (redução) líquido das captações de curto prazo	288,600)	(603,900)	214,400)	763,900)	(204,600)
Produto da dívida de longo prazo	848,700)	—)	999,700)	994,800)	999,000)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(1,100,000)	(136,400)	(260,300)	(422,900)	(1,204,700)
Pagamentos de facilidades de crédito e custos de emissão de dívida	(8,600)	—)	(7,300)	(11,500)	(10,000)
Pagamento de dividendos em dinheiro	(723,400)	(623,700)	(618,500)	(587,100)	(488,000)
Recursos provenientes de opções de compra de ações exercidas	242,000)	111,600)	67,300)	192,800)	182,700)
Compra de ações em tesouraria	(1,738,800)	(1,432,000)	(883,200)	(2,752,300)	(2,446,300)
Produto de ações em tesouraria emitidas	—)	—)	22,000)	11,700)	182,400)
Produto de operações de financiamento imobiliário	244,200)	306,500)	207,300)	—)	—)
Outros__________	(69,800)	(46,700)	(23,800)	(23,400)	(30,600)
Caixa líquido de financiamento	(2,017,100)	(2,424,600)	(282,400)	(1,834,000)	(3,020,100)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	(6,200)	20,000)	3,200)	4,900)	(1,300)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(66,400)	78,000)	33,100)	(60,900)	64,800)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	276,800)	198,800)	165,700)	226,600)	161,800)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	210,400)	276,800)	198,800)	165,700)	226,600)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa operacional líquido	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa operacional líquido de Sherwin-Williams Co. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.
Caixa líquido de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido de investimento de Sherwin-Williams Co. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.
Caixa líquido de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido de financiamento de Sherwin-Williams Co. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou ligeiramente de 2023 para 2024.

Sherwin-Williams Co. (NYSE:SHW)

Demonstração dos fluxos de caixa