Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

Ao analisar os dados financeiros ao longo do período de 2020 a 2024, observam-se várias tendências relevantes relacionadas à composição e à evolução do passivo e do patrimônio líquido.

Vencimentos correntes da dívida de longo prazo:

Houve uma redução significativa no percentual de vencimentos correntes da dívida de longo prazo entre 2020 (0,55%) e 2022 (0,23%), seguida de um aumento em 2023 (1,62%) e uma leve redução em 2024 (1,33%). Isso indica uma concentração de vencimentos em 2023, podendo refletir o agendamento de pagamentos ou refinanciamentos nesse período.

Passivo atual de arrendamento operacional:

Apresenta uma diminuição de 0,59% em 2020 para 0,38% em 2022, antes de um aumento expressivo para 0,6% em 2023 e uma redução para 0,44% em 2024. Essa variação sugere ajustes na contabilização de arrendamentos operacionais ou renegociações contratuais.

Contas a pagar:

Mostra aumento de 3,73% em 2020 para 5,55% em 2022, seguido de uma leve redução para 4,39% em 2024. Isso pode refletir uma mudança na política de pagamento ou na gestão de passivos de curto prazo.

Itens relacionados ao passivo circulante:

O passivo circulante apresentou aumento de 10,27% em 2020 para 12,36% em 2023, antes de uma diminuição para 11,14% em 2024. Essa tendência evidencia uma maior parcela de obrigações de curto prazo na maior parte do período, embora com redução no último ano.

Dívida de longo prazo, líquida, excluindo vencimentos correntes:

Mostrou uma diminuição acentuada de 44,65% em 2020 para 27,09% em 2022, acompanhada por uma recuperação para 29,23% em 2024. Essa dinâmica sugere uma redução no endividamento de longo prazo ao longo de 2020 a 2022, com posterior estabilização.

Captação de recursos e composição de patrimônio:

O capital adicional realizado manteve-se aproximadamente estável ao redor de 23% do total durante os anos, enquanto os lucros não distribuídos aumentaram de 3,74% em 2020 para 26,52% em 2023, indicando retenção de lucros e fortalecimento do patrimônio líquido.

Patrimônio líquido geral:

Expressou crescimento substancial de 23,2% em 2020 para 41,43% em 2022, atingindo 40,87% em 2023 e permanecendo próximo a esses níveis em 2024. Essa evolução indica uma forte ênfase na constituição de reservas e retenção de lucros, contribuindo para robustez do patrimônio.

Participação das ações preferenciais e ações em tesouraria:

As ações preferenciais tiveram aumento de participação de 12,19% em 2020 para 13,44% em 2022, enquanto as ações em tesouraria mostraram uma expansão substancial de -13,32% em 2020 para -21,05% em 2023, refletindo maior recompra de ações ou controle acionário mais consolidado.

Outros itens de passivo e ativo:

Os passivos de remediação ambiental tiveram aumento de 1,28% em 2020 para 2,06% em 2024, indicando potencial crescimento nas obrigações ambientais. Os créditos e passivos diferidos se mantiveram relativamente estáveis ao redor de 8%, enquanto os passivos não circulantes reduziram de 66,53% em 2020 para aproximadamente 48,5% em 2024, sugerindo mudança na estrutura de passivos de longo prazo.

Em síntese, observa-se uma redução no endividamento de longo prazo nos primeiros anos seguida de uma recuperação, incremento na participação do patrimônio líquido e maior ênfase na recompra de ações. As obrigações de curto prazo aumentaram parcialmente, refletindo uma mudança na gestão de passivos de curto prazo, enquanto a composição patrimonial consolidou-se com maior retenção de lucros. Essas tendências apontam para uma estratégia de fortalecimento de capital, possibilidade de recomposição de liquidez e gestão ajustada dos vencimentos de dívidas.