Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas categorias de inventário ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento geral nos valores dos inventários, embora com variações significativas entre os componentes.

Matérias-primas

Os valores de matérias-primas apresentaram um crescimento notável de 2020 para 2021, passando de 70 milhões de dólares para 96 milhões de dólares. Em seguida, houve uma estabilização em torno de 115 a 120 milhões de dólares nos anos subsequentes, com uma ligeira diminuição em 2024.

Materiais e insumos

A categoria de materiais e insumos demonstrou uma trajetória ascendente consistente ao longo do período. O valor aumentou de 848 milhões de dólares em 2020 para 1279 milhões de dólares em 2024, indicando um aumento progressivo nos custos de produção ou um acúmulo de estoque.

Estoque de commodities e produtos acabados

O estoque de commodities e produtos acabados apresentou flutuações. Houve um aumento de 1009 milhões de dólares em 2020 para 1147 milhões de dólares em 2022, seguido por uma queda para 1027 milhões de dólares em 2023 e uma redução mais acentuada para 796 milhões de dólares em 2024. Esta diminuição pode indicar uma melhor gestão de estoque ou uma redução na demanda.

Inventários, na FIFO

Os inventários calculados pelo método FIFO exibiram um crescimento constante de 1927 milhões de dólares em 2020 para 2188 milhões de dólares em 2024, com um ligeiro declínio em 2023. Este padrão sugere um aumento geral no valor dos bens mantidos em estoque, avaliados pelo custo do primeiro a entrar.

Reavaliação para LIFO

A reavaliação para LIFO apresentou valores negativos consistentes ao longo do período, variando de -29 milhões de dólares em 2020 a -108 milhões de dólares em 2023, com uma ligeira melhora em 2024 (-93 milhões de dólares). Estes valores indicam uma redução no valor do inventário devido à aplicação do método LIFO em um ambiente de preços crescentes.

Inventários (Total)

O valor total dos inventários seguiu uma tendência geral de crescimento, passando de 1898 milhões de dólares em 2020 para 2095 milhões de dólares em 2024. Apesar de algumas flutuações anuais, o valor agregado dos inventários demonstra uma expansão ao longo do período analisado.

Em resumo, os dados indicam um aumento nos custos de materiais e insumos, juntamente com uma gestão dinâmica do estoque de commodities e produtos acabados. A utilização do método LIFO impacta negativamente o valor dos inventários, enquanto o método FIFO demonstra um crescimento constante. A análise conjunta desses componentes revela uma complexa interação entre custos, demanda e métodos de avaliação de estoque.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento nos níveis de inventário e estoques ajustados, com flutuações anuais, mas uma tendência geral de crescimento entre 2020 e 2024.

O ativo circulante e o ativo circulante ajustado apresentaram um crescimento notável de 2020 para 2021, seguido por uma diminuição em 2022 e 2023, com uma recuperação parcial em 2024. Os ativos totais e os ativos totais ajustados seguiram um padrão semelhante, com um pico em 2021 e subsequente estabilização, culminando em um aumento em 2024.

O patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado demonstraram uma trajetória ascendente consistente ao longo do período, indicando um fortalecimento da posição financeira. O lucro (prejuízo) líquido atribuível e o lucro (prejuízo) líquido ajustado exibiram uma mudança significativa de um prejuízo substancial em 2020 para um lucro considerável em 2021, 2022 e 2023, com uma ligeira diminuição no lucro em 2024, embora ainda positivo.

Inventários

Apresentam crescimento geral, com variações anuais.

Ativo Circulante

Crescimento inicial seguido de declínio e recuperação parcial.

Ativos Totais

Pico em 2021, estabilização e aumento em 2024.

Patrimônio Líquido

Crescimento consistente ao longo do período.

Lucro Líquido

Reversão de prejuízo para lucro, com ligeira diminuição em 2024.

Em resumo, os dados indicam uma recuperação e fortalecimento da posição financeira ao longo do período analisado, com um crescimento consistente no patrimônio líquido e uma transição de prejuízo para lucro. As flutuações observadas no ativo circulante e nos ativos totais podem estar relacionadas a fatores operacionais e de mercado.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos indicadores de liquidez corrente e ajustado, com um ligeiro declínio a partir de 2022, estabilizando-se em valores próximos a 0.95 em 2024.

O índice de margem de lucro líquido apresentou uma recuperação significativa de um valor negativo expressivo em 2020 para um patamar positivo em 2021, com um crescimento notável em 2022. Contudo, a margem de lucro líquido demonstrou uma tendência de diminuição gradual em 2023 e 2024, embora permanecendo positiva.

O índice de giro total dos ativos exibiu um aumento em 2021 e 2022, seguido por uma estabilização em 2023 e uma ligeira redução em 2024. A alavancagem financeira apresentou uma trajetória de queda entre 2020 e 2022, mantendo-se relativamente estável nos anos subsequentes.

Os indicadores de retorno sobre o patrimônio líquido e sobre os ativos seguiram um padrão semelhante ao da margem de lucro líquido, com uma recuperação acentuada a partir de 2021, atingindo picos em 2022, e uma subsequente diminuição em 2023 e 2024. A diminuição nos retornos, embora observada, não indica uma inversão completa da tendência positiva iniciada em 2021.

Índice de Liquidez Corrente

Demonstra uma estabilização em torno de 0.95 após um período de flutuação.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta uma forte recuperação inicial seguida de uma tendência de declínio gradual.

Índice de Giro Total dos Ativos

Mostra um aumento inicial seguido de estabilização e leve declínio.

Índice de Alavancagem Financeira

Indica uma redução da alavancagem seguida de estabilidade.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

Reflete a recuperação e subsequente diminuição observada na margem de lucro líquido.

Índice de Retorno sobre Ativos

Segue a mesma tendência de recuperação e diminuição do retorno sobre o patrimônio líquido.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa nos indicadores de liquidez ao longo do período avaliado. Observa-se uma variação no ativo circulante, com um aumento de 2020 para 2021, seguido por uma diminuição em 2022 e 2023, e um leve aumento em 2024.

O ativo circulante ajustado apresenta uma trajetória similar, com um crescimento inicial, declínio subsequente e recuperação parcial no último ano analisado. A magnitude dos valores do ativo circulante ajustado é consistentemente ligeiramente superior à do ativo circulante não ajustado em todos os períodos.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente apresentou um aumento de 2020 para 2021, indicando uma melhora na capacidade de pagamento das obrigações de curto prazo. Contudo, este índice diminuiu em 2022 e 2023, sugerindo uma redução na liquidez. Em 2024, observa-se uma estabilização, com um ligeiro aumento em relação ao ano anterior, mas ainda abaixo do nível de 2021.

Índice de Liquidez Corrente (Ajustado)

O índice de liquidez corrente ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, com um crescimento inicial, seguido por declínio e estabilização. Os valores do índice ajustado são consistentemente superiores aos do índice não ajustado, indicando que o ajuste realizado impacta positivamente a avaliação da liquidez.

Em resumo, a empresa demonstra uma capacidade de pagamento de curto prazo que flutua ao longo do tempo, com uma tendência de diminuição entre 2021 e 2023, seguida de uma estabilização em 2024. O ajuste realizado no cálculo do índice de liquidez corrente parece ter um efeito positivo na avaliação da liquidez, embora a tendência geral permaneça a mesma.

A análise dos dados financeiros revela uma trajetória de desempenho que evoluiu significativamente ao longo do período avaliado. Inicialmente, observa-se um resultado negativo substancial em 2020, tanto no lucro líquido quanto no lucro líquido ajustado, ambos com valores negativos expressivos.

Em 2021, há uma reversão notável, com ambos os indicadores de lucro apresentando valores positivos. Essa melhora é acompanhada por um aumento considerável nas margens de lucro líquido e ajustado, saindo de valores negativos em 2020 para níveis positivos de 8.95% e 9.22%, respectivamente.

O ano de 2022 demonstra o ponto mais alto de lucratividade no período analisado. Tanto o lucro líquido quanto o lucro líquido ajustado atingem seus valores máximos, impulsionando as margens de lucro líquido e ajustado para 36.32% e 36.38%, respectivamente. Este período indica uma performance operacional e financeira robusta.

Em 2023, observa-se uma diminuição nos valores de lucro líquido e ajustado em comparação com 2022, embora ainda permaneçam positivos. Consequentemente, as margens de lucro líquido e ajustado apresentam uma redução para 16.62% e 16.57%, respectivamente, indicando uma certa estabilização após o crescimento expressivo do ano anterior.

A tendência de diminuição continua em 2024, com uma nova redução nos lucros líquido e ajustado. As margens de lucro líquido e ajustado acompanham essa queda, atingindo 11.43% e 11.38%, respectivamente. Apesar da diminuição, os valores permanecem positivos, sugerindo que a lucratividade, embora em declínio, continua presente.

Lucro (prejuízo) líquido atribuível à Occidental

Apresenta uma mudança drástica de valores negativos significativos em 2020 para valores positivos crescentes até 2022, seguido por uma leve diminuição em 2023 e 2024.

Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível à Occidental

Segue uma trajetória similar ao lucro líquido, com uma recuperação notável a partir de 2021 e uma subsequente estabilização e leve declínio nos anos seguintes.

Índice de margem de lucro líquido

Reflete a evolução do lucro líquido, passando de valores negativos em 2020 para um pico em 2022 e, posteriormente, uma redução gradual em 2023 e 2024.

Índice de margem de lucro líquido (ajustado)

Acompanha a tendência do índice de margem de lucro líquido, demonstrando a mesma dinâmica de recuperação, pico e subsequente declínio.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma diminuição de 2020 para 2021, seguida de uma redução adicional em 2022. Em 2023, os ativos totais apresentam uma leve recuperação, mas é em 2024 que se registra um aumento significativo, atingindo o valor mais alto do período.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, exibindo o mesmo padrão de declínio inicial seguido de recuperação e, finalmente, um aumento notável em 2024. A diferença entre os valores dos ativos totais e do ativo total ajustado permanece relativamente constante ao longo dos anos.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma melhora substancial de 2020 para 2021, indicando uma utilização mais eficiente dos ativos na geração de receita. Em 2022, o índice atinge seu pico, sugerindo um desempenho ainda mais elevado. Contudo, observa-se um declínio em 2023 e 2024, embora os valores permaneçam acima do nível de 2020. O índice de giro total dos ativos (ajustado) apresenta a mesma dinâmica do índice não ajustado, confirmando a consistência na utilização dos ativos ajustados.

Ativos Totais

Apresentam uma diminuição inicial seguida de um aumento expressivo no último ano analisado.

Ativo Total Ajustado

Segue a mesma tendência dos ativos totais, com um aumento significativo em 2024.

Índice de Giro Total dos Ativos

Mostra uma melhoria inicial, atinge o pico em 2022 e declina nos anos subsequentes, mas permanece em um nível superior ao de 2020.

Índice de Giro Total dos Ativos (Ajustado)

Reflete o mesmo comportamento do índice de giro total dos ativos, indicando consistência na eficiência da utilização dos ativos ajustados.

Em resumo, a entidade demonstra uma capacidade de recuperação em seus ativos totais e ajustados, culminando em um aumento significativo em 2024. A eficiência na utilização dos ativos, medida pelo índice de giro, apresenta uma trajetória de melhora inicial seguida de estabilização em um patamar superior.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de flutuação nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se uma diminuição de 2020 para 2021, seguida de uma redução adicional em 2022. Contudo, os ativos totais apresentam recuperação em 2023 e um crescimento mais expressivo em 2024, atingindo o valor mais alto do período.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, com variações similares nos mesmos períodos. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente constante ao longo dos anos.

O patrimônio líquido demonstra um aumento consistente de 2020 para 2022, indicando um fortalecimento da posição acionária. O crescimento, embora presente, é mais moderado em 2023, e acelera novamente em 2024, atingindo o valor mais elevado do período.

O patrimônio líquido ajustado apresenta um comportamento análogo ao patrimônio líquido, com as mesmas tendências de crescimento e moderação. A diferença entre o patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado é pequena e constante.

O índice de alavancagem financeira revela uma diminuição significativa de 2020 para 2022, sugerindo uma redução do endividamento em relação ao patrimônio líquido. A partir de 2022, o índice se estabiliza, com ligeiras variações em 2023 e 2024, indicando uma manutenção do nível de endividamento.

O índice de alavancagem financeira ajustado acompanha a tendência do índice de alavancagem financeira, apresentando as mesmas variações e estabilização. A consistência entre os dois índices sugere que os ajustes realizados não impactam significativamente a avaliação do endividamento.

Ativos Totais

Diminuição inicial seguida de recuperação e crescimento significativo.

Patrimônio Líquido

Crescimento consistente com moderação em um período e aceleração em outro.

Índice de Alavancagem Financeira

Redução acentuada seguida de estabilização.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de recuperação e subsequente estabilização. Inicialmente, observa-se um resultado negativo significativo no lucro líquido, que evolui para resultados positivos consistentes ao longo do período analisado, embora com uma desaceleração no crescimento mais recente.

Lucro Líquido

O lucro líquido apresentou uma reversão notável de um prejuízo substancial em 2020 para um lucro considerável em 2021, com aumentos subsequentes em 2022 e 2023. Contudo, o crescimento do lucro líquido diminuiu em 2024, indicando uma possível estabilização ou desaceleração no ritmo de expansão.

Lucro Líquido Ajustado

A tendência do lucro líquido ajustado acompanha de perto a do lucro líquido não ajustado, com valores ligeiramente diferentes, mas com a mesma dinâmica de recuperação e desaceleração do crescimento. A proximidade entre os dois indicadores sugere que os ajustes não têm um impacto material significativo no resultado final.

Patrimônio Líquido

O patrimônio líquido demonstra um crescimento constante ao longo do período, com aumentos progressivos em cada ano. Este crescimento indica uma melhora na saúde financeira e na capacidade de acumular ativos.

Patrimônio Líquido Ajustado

O patrimônio líquido ajustado apresenta uma tendência similar ao patrimônio líquido não ajustado, com valores ligeiramente superiores. A consistência entre os dois indicadores sugere que os ajustes não alteram significativamente a avaliação do patrimônio da entidade.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE reflete a rentabilidade do patrimônio líquido. Após um valor negativo expressivo em 2020, o ROE apresentou uma melhora substancial em 2021 e 2022, atingindo picos elevados. Em 2023 e 2024, o ROE diminuiu, indicando uma redução na eficiência na geração de lucro a partir do patrimônio líquido, embora ainda permaneça positivo.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido Ajustado (ROE Ajustado)

O ROE ajustado acompanha a tendência do ROE não ajustado, com valores ligeiramente diferentes, mas com a mesma dinâmica de recuperação e subsequente diminuição. A similaridade entre os dois indicadores reforça a conclusão de que os ajustes não têm um impacto significativo na avaliação da rentabilidade.

Em resumo, os dados indicam uma recuperação financeira significativa seguida por um período de estabilização. Embora a rentabilidade tenha diminuído nos anos mais recentes, o patrimônio líquido continua a crescer, sugerindo uma posição financeira sólida, mas com um potencial de crescimento de lucro possivelmente reduzido.

A análise dos dados financeiros revela uma trajetória de desempenho com variações significativas ao longo do período avaliado. Inicialmente, observa-se um resultado negativo no lucro líquido, que posteriormente se reverte para valores positivos e demonstra uma tendência de crescimento até 2022, seguido por uma estabilização e leve declínio em 2023 e 2024.

O lucro líquido ajustado acompanha a mesma tendência do lucro líquido não ajustado, apresentando valores ligeiramente diferentes, mas mantendo o padrão geral de recuperação e subsequente estabilização. A proximidade entre os valores do lucro líquido e do lucro líquido ajustado sugere que os ajustes realizados não impactam materialmente o resultado final.

Os ativos totais apresentam uma redução em 2021, seguida por um período de estabilização e um aumento notável em 2023 e 2024. O ativo total ajustado demonstra um comportamento similar, com valores ligeiramente superiores aos ativos totais, indicando possíveis ajustes contábeis que elevam o valor do ativo.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) reflete a melhora na rentabilidade, saindo de valores negativos em 2020 para um crescimento expressivo em 2022, com uma posterior diminuição em 2023 e 2024. O ROA ajustado acompanha a mesma tendência, com valores muito próximos ao ROA não ajustado, reforçando a percepção de que os ajustes não alteram significativamente a rentabilidade.

Lucro Líquido

Demonstra recuperação de perdas significativas para lucratividade, com estabilização recente.

Ativos Totais

Apresentam redução inicial, seguida de crescimento consistente nos últimos dois anos.

ROA

Segue a tendência de lucratividade, com alta em 2022 e declínio posterior.

Tendências Gerais

Observa-se uma correlação entre a lucratividade e o retorno sobre ativos, indicando que o aumento dos lucros contribui para a melhoria da rentabilidade dos ativos.