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- Índices de avaliação de ações ordinárias
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- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Índice de margem de lucro líquido desde 2005
- Índice de liquidez corrente desde 2005
Aceitamos:
Newmont Corp., estrutura da demonstração de resultados consolidada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
Ao analisar os dados financeiros ao longo dos períodos analisados, observa-se uma tendência de deterioração no desempenho financeiro da operação ao final de 2023, especialmente a partir de 2022.
O percentual de vendas referente ao lucro bruto apresenta variações significativas, atingindo um pico em 2020 com 33,2%, seguido por uma queda contínua a partir de 2021, chegando a 12,46% em 2023. Essa deterioração indica uma redução na margem de lucro obtida na atividade principal, possivelmente refletindo impacto de custos crescentes ou vendas com menores margens.
Os custos relativos às vendas, como o percentual destinado a custos aplicáveis às vendas, mostram uma tendência de aumento, passando de 43,61% em 2020 para 56,71% em 2023, o que reforça o impacto do aumento de custos na redução da rentabilidade operacional.
Os encargos de imparidade tiveram um impacto expressivo em 2022 e 2023, aumentando de forma considerável de -0,43% em 2020 para -16,01% em 2023, indicando talvez perdas provocadas por reavaliações de ativos ou impairment de investimentos, afetando sobremaneira o resultado líquido.
Dados relacionados a custos de transação e implementação de projetos específicos, como custos de transação e integração da Goldcorp ou da JV de Nevada, reforçam a presença de gastos pontuais elevados, especialmente em 2023 com custos de transação e implementação da JV de Nevada atingindo aproximadamente 3,93% das vendas.
O resultado operacional mostra uma trajetória decrescente ao longo dos anos, passando de aproximadamente 24,41% em 2020 a uma perda de 14,39% em 2023. Essa queda reflete a combinação do aumento de custos, maior incidência de encargos específicos e redução na margem operacional.
O desempenho de receitas e despesas financeiras também revela sinais de fragilidade, com um aumento no percentual de juros líquidos e efeitos adversos de câmbio nos últimos períodos, contribuindo para deteriorar o resultado líquido.
Finalmente, a linha de lucro líquido apresentado em percentual das vendas evidencia uma reversão de tendência negativa, passando de um lucro de aproximadamente 24,61% em 2020 para uma perda de 21,11% em 2023. Essa mudança denote uma deterioração geral na rentabilidade, possivelmente resultado de fatores como aumento de encargos, impairment, custos de transação e aumentos de despesas específicas, além de efeitos cambiais desfavoráveis.
De modo geral, os indicadores revelam um cenário de diminuição substancial na lucratividade da empresa ao longo do período, sinalizando possíveis desafios operacionais ou de mercado, além de impacto de gastos não recorrentes e encargos de impairment elevados em 2022 e 2023.