Demonstração de resultados

A demonstração de resultados apresenta informações sobre os resultados financeiros das atividades comerciais de uma empresa durante um período de tempo. A demonstração de resultados comunica quanto de receita a empresa gerou durante um período e qual o custo que ela incorreu em conexão com a geração dessa receita.

Newmont Corp., demonstração de resultados consolidada

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Venda	11,812)	11,915)	12,222)	11,497)	9,740)
Custos aplicáveis às vendas	(6,699)	(6,468)	(5,435)	(5,014)	(5,195)
Depreciação e amortização	(2,108)	(2,185)	(2,323)	(2,300)	(1,960)
Recuperação e remediação	(1,533)	(921)	(1,846)	(366)	(280)
Lucro bruto	1,472)	2,341)	2,618)	3,817)	2,305)
Exploração	(265)	(231)	(209)	(187)	(265)
Projetos avançados, pesquisa e desenvolvimento	(200)	(229)	(154)	(122)	(150)
Geral e administrativo	(299)	(276)	(259)	(269)	(313)
Encargos de imparidade	(1,891)	(1,320)	(25)	(49)	(5)
Perda de ativos mantidos para venda	—)	—)	(571)	—)	—)
Custos de transação e integração da Newcrest	(464)	—)	—)	—)	—)
Reestruturação e desligamento	(24)	(4)	(11)	(18)	(7)
Custos de liquidação	(7)	(22)	(11)	(58)	(5)
Custos específicos da COVID-19	(1)	(38)	(87)	(92)	—)
Custos de transação e integração da Goldcorp	—)	—)	—)	(23)	(217)
Custos de transação e implementação da JV de Nevada	—)	—)	—)	—)	(30)
Outros__________	(21)	(18)	(34)	(193)	(36)
Outras despesas, líquidas	(517)	(82)	(143)	(384)	(295)
Resultado (prejuízo) operacional	(1,700)	203)	1,257)	2,806)	1,277)
Ganho na formação das Minas de Ouro de Nevada	—)	—)	—)	—)	2,390)
Ganho (perda) nas vendas de ativos e investimentos, líquidos	(197)	35)	212)	677)	30)
Rendimentos de juros	148)	78)	18)	24)	57)
Câmbio de moeda estrangeira, líquido	(56)	(5)	23)	(73)	(7)
Variação do valor justo dos investimentos	(47)	(46)	(135)	252)	166)
Receitas de Seguros	37)	14)	—)	—)	38)
Liquidações de pensões	(9)	(137)	(4)	(92)	20)
Encargos com a extinção da dívida	—)	—)	(11)	(77)	—)
Imparidade de investimentos	—)	—)	(1)	(93)	(2)
Outros__________	36)	34)	23)	27)	25)
Outras receitas (prejuízos), líquidas	(88)	(27)	125)	645)	327)
Despesa com juros, líquida de juros capitalizados	(243)	(227)	(274)	(308)	(301)
Outras receitas (despesas)	(331)	(254)	(149)	337)	2,416)
Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda e mineração e outros itens	(2,031)	(51)	1,108)	3,143)	3,693)
Receita e despesas com impostos sobre mineração	(526)	(455)	(1,098)	(704)	(832)
Renda patrimonial das coligadas	63)	107)	166)	189)	95)
Lucro (prejuízo) líquido das operações continuadas	(2,494)	(399)	176)	2,628)	2,956)
Lucro (prejuízo) líquido de operações descontinuadas	27)	30)	57)	163)	(72)
Lucro (prejuízo) líquido	(2,467)	(369)	233)	2,791)	2,884)
Prejuízo líquido (lucro) atribuível a participações não controladoras	(27)	(60)	933)	38)	(79)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas da Newmont	(2,494)	(429)	1,166)	2,829)	2,805)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Análise das vendas: As vendas apresentaram crescimento de 9.740 milhões de dólares em 2019 para 11.497 milhões em 2020, representando um aumento de aproximadamente 18%. Entre 2020 e 2021, houve um avanço moderado de 6,6%, atingindo 12.222 milhões. Nos dois anos seguintes, as vendas entraram em ligeiro declínio, chegando a 11.915 milhões em 2022 e 11.812 milhões em 2023, indicando estabilidade relativa, com uma leve redução de cerca de 1%, possivelmente refletindo ajustes de mercado ou variações na demanda.
Custos aplicáveis às vendas: Os custos aumentaram de 5.195 milhões de dólares em 2019 para 6.699 milhões em 2023, um crescimento de aproximadamente 29%. Essa elevação acompanha a tendência de aumento nas vendas, embora a margem de lucro bruto tenha sofrido impacto devido ao aumento relativo dos custos.
Lucro bruto: O lucro bruto atingiu seu pico em 2020, com 3.817 milhões de dólares, impulsionado por um crescimento significativo das vendas nesse período. Depois, ocorreu uma redução, chegando a 2.618 milhões em 2021, seguida de uma leve queda nos anos subsequentes, culminando em 1.472 milhões em 2023. Essa trajetória revela uma redução na rentabilidade bruta ao longo do período, possivelmente devido ao aumento dos custos ou margens de venda comprimidas.
Despesas operacionais: As despesas de exploração, pesquisa, desenvolvimento, e despesas administrativas permaneceram relativamente estáveis, com variações menores. Contudo, encargos de imparidade, que estavam baixos em anos iniciais, tiveram aumento expressivo, especialmente em 2022 e 2023, chegando a 1.891 milhões de dólares em 2023, indicando menores valores recuperados ou perdas relacionadas a ativos.
Resultado operacional: O resultado operacional teve forte variação, apresentando um pico em 2020 (2.806 milhões) e declínio subsequente. Em 2023, o resultado tornou-se negativo em -1.700 milhões, evidenciando dificuldades na manutenção da rentabilidade operacional diante do aumento de despesas e impaired assets.
Itens extraordinários e ganhos/perdas: Houve ganhos significativos advindos de vendas de ativos e operações, como o ganho na formação de Minas de Nevada, que ocorreu em 2020, e ganhos líquidos relacionados à venda de outros ativos. Entretanto, também se observam perdas registadas em 2022 e 2023, incluindo perdas na venda de ativos, custos de transação, reestruturações, execução de planos de liquidação e custos específicos relacionados à COVID-19, refletindo uma fase de ajustes e reestruturações da empresa.
Rendimentos e variações financeiras: Rendimentos de juros demonstraram crescimento contínuo, atingindo 148 milhões em 2023. Câmbio de moeda estrangeira e variações do valor justo apresentam resultados negativos nas últimas séries, indicando impacto cambial adverso e oscilações no valor de investimentos, agravando o resultado financeiro.
Resultado antes de impostos e itens de mineração: O resultado antes de impostos caiu de 3.693 milhões em 2019 para -2.031 milhões em 2023, mostrando uma forte deterioração. A partir de 2020, há uma tendência clara de queda, culminando em prejuízo significativo em 2023.
Lucro líquido: O lucro líquido apresentou estabilidade em 2019 e 2020, mas virou prejuízo em 2022 e agravou-se em 2023, atingindo -2.467 milhões de dólares em 2023. Este movimento reflete os efeitos combinados da queda do resultado operacional, aumento de despesas financeiras e perdas extraordinárias.
Participações não controladoras e atribuíveis aos acionistas: Embora as participações não controladoras tenham apresentado valores positivos em 2020 e 2021, voltaram a negativos em 2022 e 2023, assim como o lucro atribuível aos acionistas da empresa, que também sofreu uma marcha de perdas expressivas, indicando dificuldades na geração de valor para os acionistas no último ano analisado.

Em síntese, a análise dos dados evidencia um período de expansão de vendas até 2020, seguido de declínio na rentabilidade, agravado pelo aumento de custos, impairment de ativos e despesas extraordinárias, culminando em resultados negativos recentes. A deterioração financeira tem sido acompanhada por impactos cambiais e variações nos investimentos de mercado, refletindo um cenário de desafios operacionais e financeiros para a entidade durante o período analisado.

Newmont Corp. (NYSE:NEM)

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