Mosaic Co. (NYSE:MOS)

Ao analisar as tendências dos índices de giro financeiro ao longo do período de 2017 a 2021, observa-se uma evolução geral de melhoria nos indicadores. O índice de giro líquido do ativo fixo apresentou variações menores, começando em 0,76 em 2017, aumentando para 0,82 em 2018, retornando a 0,76 em 2019, diminuindo para 0,73 em 2020 e atingindo 0,99 em 2021. Essa última variação sugere uma eficiência aprimorada na utilização do ativo fixo no último ano avaliado, superando os níveis anteriores. O índice de giro total dos ativos revelou estabilidade crescente, partindo de 0,4 em 2017 para 0,48 em 2018, mantendo-se próximo em 2019 e 2020, com valores de 0,46 e 0,44, respectivamente. Houve uma significativa elevação para 0,56 em 2021, indicando uma maior eficiência na utilização do total de ativos ao gerar volume de negócios. Quanto ao índice de giro do patrimônio líquido, houve uma trajetória positiva consistente: iniciou em 0,77 em 2017, com aumento acentuado em 2018 para 0,92, chegando a 0,97 em 2019, mantendo-se em alta de 0,91 em 2020 e atingindo 1,17 em 2021. Essa evolução demonstra uma maior eficiência na geração de volume de negócios em relação ao patrimônio líquido ao longo do período, especialmente no último ano, sugerindo que a empresa vem conseguindo maximizar o retorno sobre o patrimônio de forma mais eficiente. Em resumo, os indicadores demonstram uma tendência de fortalecimento na eficiência operacional e na utilização dos recursos patrimoniais ao longo do período analisado, com destaque para melhorias notáveis em 2021, indicando um desempenho mais eficiente na gestão de ativos e no aproveitamento do patrimônio líquido para geração de volume de negócios.

Vendas líquidas

Os dados indicam um crescimento contínuo nas vendas líquidas ao longo do período analisado. Entre 2017 e 2018, houve um aumento significativo, seguido por uma ligeira redução em 2019 e 2020, o que pode refletir fatores de mercado ou estratégias de ajuste operacional. No entanto, em 2021, ocorre um aumento expressivo, atingindo o maior valor do período, sugerindo uma recuperação ou expansão das operações.

Imobilizado líquido

O imobilizado líquido apresenta uma estabilidade relativa ao longo dos anos, com um incremento constante de aproximadamente 5% ao ano, indicando investimentos contínuos em ativos fixos. Ainda assim, o crescimento é moderado, sugerindo uma política de manutenção ou substituição de ativos com foco na eficiência operacional.

Índice de giro líquido do ativo fixo

Este índice mostra uma variação ao longo do tempo, com valores mais baixos em 2020 (0,73), possivelmente refletindo uma menor eficiência na utilização do ativo fixo nesse período, possivelmente devido aos efeitos da pandemia ou ajustes operacionais. Em 2021, há uma recuperação significativa para 0,99, indicando uma melhora na eficiência na geração de receita a partir dos ativos fixos.

Vendas líquidas

Ao longo do período analisado, as vendas líquidas apresentaram uma trajetória de crescimento significativa em 2018, atingindo o pico de aproximadamente US$ 9,59 bilhões, um aumento considerável em relação aos US$ 7,41 bilhões de 2017. Em 2019, houve uma ligeira redução para cerca de US$ 8,91 bilhões, indicando uma retração nas vendas, possivelmente devido a fatores de mercado ou operacionais. Nos dois anos seguintes, houve uma retomada expressiva, especialmente em 2021, quando as vendas alcançaram US$ 12,36 bilhões, atingindo um novo pico. Essa evolução sugere uma recuperação pós-pandemia ou estratégias de expansão bem-sucedidas, consolidando a trajetória de crescimento robusto na última fase do período analisado.

Ativos fixos tangíveis líquidos

Os ativos fixos tangíveis líquidos mostraram crescimento consistente ao longo dos anos, aumentando de aproximadamente US$ 9,71 bilhões em 2017 para US$ 12,60 bilhões em 2021. Essa evolução indica investimentos contínuos em infraestrutura, maquinário ou outros ativos físicos, refletindo uma estratégia de expansão ou manutenção de capacidade operacional. A taxa de crescimento gradual sugere uma administração focada em manter ou ampliar seus ativos de produção, possivelmente para suportar o aumento de vendas ou garantir eficiência operacional.

Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo

O rácio apresentou uma variável interessante ao longo do período. Em 2017, esteve em 0,76, aumentando ligeiramente para 0,82 em 2018, o que indica uma ligeira melhora na eficiência na utilização do ativo fixo em relação às vendas líquidas. Em 2019, houve uma redução para 0,75, sugerindo uma ligeira diminuição na eficiência operacional. Depois, em 2020, o rácio caiu para 0,72, indicando uma possível queda na produtividade relativa dos ativos fixos. Em 2021, porém, houve um avanço expressivo, atingindo 0,98, próximo de 1, o que sinaliza uma melhora significativa na eficiência de utilização dos ativos fixos para gerar vendas, possivelmente devido a melhorias operacionais, otimização de processos ou aumento mais eficiente da capacidade instalada.

Vendas líquidas

Observa-se um crescimento significativo nas vendas líquidas ao longo do período avaliado, passando de US$ 7.409 bilhões em 2017 para US$ 12.357 bilhões em 2021. Houve uma alta considerável de aproximadamente 66% entre 2017 e 2021, destacando uma tendência de expansão nas receitas de vendas ao longo dos anos. Apesar de uma ligeira queda em 2019, o valor recuperou-se e continuou a crescer, indicando potencial fortalecimento do posicionamento de mercado.

Ativos totais

Os ativos totais acompanharam uma tendência de crescimento, passando de US$ 18,633 bilhões em 2017 para US$ 22,036 bilhões em 2021. O aumento acumulado ao longo do período foi de aproximadamente 18,5%, refletindo expansão dos recursos e investimentos da entidade. Apesar de uma leve redução de 2018 para 2019, o valor voltou a subir em 2020, atingindo um patamar superior ao de 2017, o que sugere estabilidade e ampliação da base de ativos.

Índice de giro total dos ativos

Este índice mostra a eficiência da utilização dos ativos para gerar vendas. Houve uma melhora progressiva ao longo dos anos, começando em 0,4 em 2017, aumentando para 0,48 em 2018, e permanecendo próximo desse nível em 2019 e 2020, antes de atingir 0,56 em 2021. O incremento do índice, especialmente em 2021, indica uma maior eficiência na geração de receitas a partir dos ativos disponíveis, possivelmente devido a otimizações operacionais ou estratégias de gestão de ativos.

Vendas líquidas:

Houve um aumento significativo nas vendas líquidas ao longo do período analisado. Entre 2017 e 2018, as vendas cresceram de aproximadamente US$ 7,41 bilhões para cerca de US$ 9,59 bilhões, representando um incremento relevante. Em 2019, houve uma ligeira redução para aproximadamente US$ 8,91 bilhões, seguida de estabilidade em 2020, com vendas próximas a US$ 8,68 bilhões. Em 2021, ocorreu um crescimento expressivo para aproximadamente US$ 12,36 bilhões, indicando uma retomada forte e significativa no volume de vendas.

Total do patrimônio líquido:

O patrimônio líquido apresentou certa flutuação ao longo dos anos. Houve um aumento de cerca de US$ 9,62 bilhões em 2017 para aproximadamente US$ 10,40 bilhões em 2018, seguido por uma redução para US$ 9,19 bilhões em 2019. Em 2020, houve recuperação para cerca de US$ 9,58 bilhões, e, em 2021, registrou-se novo crescimento para aproximadamente US$ 10,60 bilhões. Essa evolução sugere um padrão de variações, porém com tendência geral de aumento no valor do patrimônio líquido ao longo do período.

Índice de giro do patrimônio líquido:

O índice de giro do patrimônio líquido, que mede a eficiência da utilização do patrimônio na geração de vendas, apresentou uma melhora gradual. Partindo de 0,77 em 2017, aumentou para 0,92 em 2018, e atingiu 0,97 em 2019, indicando uma maior eficiência na utilização do patrimônio. Em 2020, houve uma ligeira queda para 0,91, porém, em 2021, o índice subiu para 1,17, atingindo o maior nível do período. Essa trajetória mostra uma melhora contínua na eficiência operacional em relação ao patrimônio durante os anos, especialmente no último ano reportado.