Mosaic Co. (NYSE:MOS)

A análise dos indicadores financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento gradual no índice de giro total dos ativos, com um crescimento notável no último ano analisado, indicando uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha essa tendência, embora em magnitudes ligeiramente diferentes.

Os índices de liquidez corrente e liquidez corrente ajustado demonstram uma trajetória de declínio entre 2017 e 2020, estabilizando-se nos anos subsequentes. Essa redução sugere uma possível diminuição na capacidade de curto prazo para cobrir obrigações financeiras, embora a estabilização recente possa indicar uma melhora na gestão do capital de giro.

O índice de dívida sobre patrimônio líquido e sua versão ajustada apresentam flutuações, com uma tendência geral de redução ao longo do período. Isso indica uma diminuição do endividamento em relação ao patrimônio líquido, o que pode ser interpretado como uma melhora na estrutura de capital.

O rácio dívida/capital total e sua versão ajustada seguem uma tendência semelhante, com uma redução consistente, reforçando a percepção de uma menor dependência de financiamento por dívida.

O índice de alavancagem financeira e sua versão ajustada permanecem relativamente estáveis ao longo do período, indicando um nível constante de utilização de dívida para amplificar os retornos sobre o patrimônio líquido.

O índice de margem de lucro líquido apresenta volatilidade significativa, com resultados negativos em alguns anos e positivos em outros. No entanto, observa-se uma melhora substancial nos últimos anos, com um aumento expressivo na lucratividade. O índice de margem de lucro líquido ajustado demonstra um padrão similar, com maior estabilidade nos resultados positivos mais recentes.

Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido e retorno sobre o patrimônio líquido ajustado acompanham a tendência de melhora na lucratividade, com um aumento notável nos últimos anos. Isso sugere uma maior eficiência na geração de retornos para os acionistas.

O índice de retorno sobre ativos e sua versão ajustada também exibem uma trajetória ascendente, refletindo uma melhoria na capacidade de gerar lucro a partir dos ativos da empresa. A convergência entre os valores ajustados e não ajustados em alguns indicadores sugere uma redução no impacto de ajustes contábeis nos resultados.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta tendência de alta, com um aumento mais expressivo no último ano.

Índice de liquidez corrente

Demonstra declínio até 2020, seguido de estabilização.

Índice de dívida sobre patrimônio líquido

Apresenta flutuações com tendência geral de redução.

Índice de margem de lucro líquido

Volátil, mas com melhora significativa nos últimos anos.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Acompanha a melhora na lucratividade, com aumento notável.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de vendas líquidas inicialmente ascendente, seguida de um período de estabilização e, posteriormente, um crescimento significativo. Observa-se um aumento substancial nas vendas líquidas no período mais recente, indicando uma melhora no desempenho comercial.

Os ativos totais apresentaram um crescimento constante ao longo do período analisado, com um aumento mais acentuado no último ano. Este crescimento pode ser atribuído a investimentos em ativos ou a aquisições.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos apresentou flutuações modestas entre 2017 e 2020, mantendo-se relativamente estável. No entanto, o último ano demonstra um aumento significativo neste índice, sugerindo uma utilização mais eficiente dos ativos para gerar vendas.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, com um crescimento constante e um aumento notável no último ano. A utilização do ativo total ajustado permite uma análise mais precisa, considerando possíveis ajustes nos valores dos ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um padrão semelhante ao índice não ajustado, com estabilidade nos primeiros anos e um aumento expressivo no último período. Este aumento reforça a indicação de uma melhoria na eficiência operacional e na utilização dos ativos ajustados para gerar receita.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento e melhoria na eficiência operacional, com um aumento significativo nas vendas e na utilização dos ativos no período mais recente. A análise sugere que a entidade tem demonstrado capacidade de gerar mais vendas com seus ativos, o que pode ser um indicador de saúde financeira positiva.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no ativo circulante, com uma redução progressiva de 2017 a 2020, seguida por um aumento significativo em 2021. Em contrapartida, o passivo circulante apresentou um crescimento constante ao longo de todo o período.

Ativo Circulante

O ativo circulante iniciou em US$ 4.616.500 mil em 2017, diminuindo para US$ 3.521.200 mil em 2020, e recuperando para US$ 5.325.300 mil em 2021. Esta trajetória sugere possíveis desafios na gestão de ativos de curto prazo entre 2017 e 2020, com uma melhora substancial no ano seguinte.

Passivo Circulante

O passivo circulante apresentou um aumento consistente, partindo de US$ 2.031.100 mil em 2017 para atingir US$ 4.787.400 mil em 2021. Este crescimento contínuo pode indicar um aumento no financiamento de curto prazo ou um alongamento dos prazos de pagamento a fornecedores.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente demonstrou uma tendência de declínio constante, de 2,27 em 2017 para 1,11 em 2021. Esta redução indica uma diminuição na capacidade da entidade de cobrir suas obrigações de curto prazo com seus ativos de curto prazo. A estabilização em 1,11 em 2021, embora ainda relativamente baixo, pode sugerir um ponto de inflexão.

Ativo Circulante Ajustado

O ativo circulante ajustado apresentou uma trajetória similar ao ativo circulante não ajustado, com as mesmas flutuações e magnitudes. A pequena diferença entre os valores sugere que o ajuste realizado não impactou significativamente o montante total do ativo circulante.

Índice de Liquidez Corrente (Ajustado)

O índice de liquidez corrente ajustado seguiu a mesma tendência do índice não ajustado, confirmando a deterioração da liquidez de curto prazo ao longo do período. A ausência de diferença significativa entre os dois índices reforça a conclusão de que o ajuste não alterou a avaliação geral da capacidade de pagamento da entidade.

Em resumo, os dados indicam uma crescente pressão sobre a liquidez de curto prazo, com um passivo circulante em ascensão e um ativo circulante que, apesar da recuperação em 2021, não acompanhou o ritmo de crescimento das obrigações. Acompanhamento contínuo dos índices de liquidez é recomendado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa entre endividamento e patrimônio líquido ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no endividamento total, com uma redução inicial em 2018, seguida por um aumento em 2019, uma leve diminuição em 2020 e um novo declínio em 2021. O endividamento total ajustado apresenta um padrão similar, embora os valores absolutos sejam consistentemente superiores ao endividamento total.

O patrimônio líquido total demonstra uma tendência geral de crescimento, com um aumento notável entre 2017 e 2018. Em 2019, registra-se uma diminuição, seguida por uma recuperação em 2020 e um crescimento mais expressivo em 2021. O patrimônio líquido total ajustado acompanha essa tendência, apresentando variações consistentes com o patrimônio líquido total.

O índice de dívida sobre patrimônio líquido, tanto em sua forma original quanto ajustada, reflete a relação entre o endividamento e o patrimônio líquido. Em ambos os casos, observa-se uma redução em 2018, indicando uma melhora na estrutura de capital. Em 2019, o índice retorna a níveis próximos aos de 2017, sugerindo um aumento no risco financeiro. Os anos de 2020 e 2021 apresentam uma tendência de diminuição do índice, indicando uma redução do endividamento em relação ao patrimônio líquido.

Endividamento Total

Apresenta flutuações, com redução em 2018 e 2021, e aumento em 2019.

Patrimônio Líquido Total

Demonstra crescimento geral, com uma queda em 2019 e recuperação subsequente.

Índice de Dívida sobre Patrimônio Líquido

Indica uma melhora na estrutura de capital em 2018, seguida por instabilidade e, posteriormente, redução em 2020 e 2021.

Endividamento Total Ajustado

Segue um padrão similar ao endividamento total, mas com valores consistentemente maiores.

Patrimônio Líquido Total Ajustado

Acompanha as variações do patrimônio líquido total.

Índice de Dívida sobre Patrimônio Líquido (Ajustado)

Reflete a mesma dinâmica do índice não ajustado, confirmando a tendência de redução do endividamento em relação ao patrimônio líquido nos últimos anos avaliados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação ao endividamento e ao capital da entidade. Observa-se uma flutuação no endividamento total ao longo do período, com um pico em 2017, seguido por uma redução em 2018, um aumento em 2019, e novamente uma redução nos anos de 2020 e 2021. O capital total demonstra uma trajetória mais estável, com um crescimento gradual até 2018, uma diminuição em 2019 e 2020, e um novo aumento em 2021.

O rácio dívida/capital total apresenta uma variação moderada, inicialmente diminuindo de 2017 para 2018, aumentando em 2019, diminuindo em 2020 e atingindo o menor valor em 2021. Essa dinâmica sugere uma gestão do endividamento que busca manter o rácio em níveis controlados, embora com flutuações anuais.

Ao considerar os valores ajustados de endividamento e capital total, a tendência geral é semelhante à observada nos valores não ajustados. O endividamento total ajustado acompanha o padrão do endividamento total, enquanto o capital total ajustado reflete as mudanças no capital total. A relação dívida/capital total ajustado também demonstra uma flutuação similar ao rácio não ajustado, com uma tendência de diminuição ao longo do período.

Endividamento Total

Apresenta flutuações anuais, com redução geral de 2017 a 2021.

Capital Total

Demonstra maior estabilidade, com crescimento inicial, declínio em 2019/2020 e recuperação em 2021.

Rácio Dívida/Capital Total

Exibe uma tendência geral de diminuição, indicando uma possível melhoria na estrutura de capital.

Endividamento Total Ajustado

Segue o mesmo padrão de flutuação do endividamento total.

Capital Total Ajustado

Reflete as variações no capital total, com comportamento similar.

Relação Dívida/Capital Total (Ajustado)

Apresenta uma tendência de diminuição, consistente com o rácio não ajustado.

Em resumo, os dados indicam uma gestão ativa do endividamento, com esforços para manter o rácio dívida/capital em níveis adequados. A flutuação nos valores absolutos de endividamento e capital total sugere ajustes estratégicos na estrutura financeira da entidade ao longo do período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente, com um pico no último ano analisado, indicando uma expansão das operações ou investimentos em ativos.

O patrimônio líquido total apresentou flutuações. Houve um crescimento inicial, seguido por uma diminuição em um ano, mas recuperando-se e atingindo um novo patamar elevado no último ano. Essa variação sugere mudanças na rentabilidade ou na distribuição de lucros.

Índice de Alavancagem Financeira

O índice de alavancagem financeira manteve-se relativamente estável, com ligeiras variações ao longo dos anos. Os valores indicam um nível moderado de endividamento em relação ao patrimônio líquido, sem alterações significativas na estrutura de capital.

A análise do ativo total ajustado revela um padrão semelhante ao dos ativos totais não ajustados, com um crescimento geral e um aumento notável no último ano. Isso sugere que os ajustes realizados não alteraram significativamente a tendência de crescimento dos ativos.

O patrimônio líquido total ajustado também apresentou um comportamento similar ao do patrimônio líquido não ajustado, com flutuações e uma recuperação no último ano. A diferença entre os valores ajustados e não ajustados pode indicar a influência de itens contábeis específicos nos resultados.

Índice de Alavancagem Financeira (Ajustado)

O índice de alavancagem financeira ajustado apresentou uma estabilidade ainda maior do que o índice não ajustado, com variações mínimas ao longo do período. Os valores indicam um nível de endividamento ligeiramente inferior ao do índice não ajustado, sugerindo que os ajustes realizados podem ter um impacto na percepção do risco financeiro.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em crescimento, com uma gestão de endividamento relativamente estável. As flutuações no patrimônio líquido merecem atenção, mas não parecem representar um risco significativo para a saúde financeira da organização.

A análise dos dados financeiros revela flutuações significativas ao longo do período examinado. O lucro líquido apresentou um desempenho volátil, iniciando com um prejuízo substancial em 2017, seguido por um período de lucratividade em 2018. Contudo, a empresa voltou a registrar prejuízos em 2019, que se intensificaram em 2020, antes de uma recuperação notável em 2021, culminando em um lucro consideravelmente superior aos níveis anteriores.

As vendas líquidas demonstraram uma trajetória ascendente inicial, com um aumento expressivo de 2017 para 2018. Em 2019, houve uma ligeira diminuição, seguida por outra redução em 2020. Observa-se, no entanto, um crescimento substancial nas vendas em 2021, atingindo o valor mais alto do período analisado.

O índice de margem de lucro líquido acompanhou a volatilidade do lucro líquido. Em 2017 e 2019, a margem foi negativa, refletindo os prejuízos. Em 2018 e 2021, a margem se tornou positiva, com um aumento notável em 2021, indicando uma melhoria na rentabilidade em relação às vendas.

Lucro Líquido

Apresenta grande variação, com prejuízos em 2017 e 2019, lucro em 2018 e 2020, e um aumento significativo em 2021.

Vendas Líquidas

Crescimento inicial seguido de declínio e recuperação expressiva em 2021.

Margem de Lucro Líquido

Reflete a volatilidade do lucro líquido, com valores negativos em períodos de prejuízo e positivos em períodos de lucro, com melhora em 2021.

O lucro líquido ajustado, incluindo participações de não controladores, também exibiu padrões semelhantes ao lucro líquido não ajustado, com um desempenho volátil. A margem de lucro líquido ajustada seguiu a mesma tendência, com flutuações significativas ao longo do período. A margem ajustada apresentou valores mais elevados em 2017 e 2021, em comparação com os anos intermediários, sugerindo que os ajustes realizados tiveram um impacto positivo na rentabilidade nesses períodos.

Em resumo, os dados indicam um período de instabilidade inicial, seguido por uma recuperação substancial em 2021, tanto em termos de lucratividade quanto de vendas. A análise das margens de lucro sugere que a empresa conseguiu melhorar sua rentabilidade em relação às vendas no último ano do período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra flutuações significativas no desempenho ao longo do período avaliado. O lucro líquido exibiu uma volatilidade considerável, iniciando com um prejuízo substancial, seguido por um período de lucro, outro prejuízo acentuado e, finalmente, um lucro expressivo. Essa trajetória sugere sensibilidade a fatores externos ou mudanças internas relevantes.

O patrimônio líquido total apresentou uma tendência geral de crescimento, embora com algumas variações. Observa-se um aumento consistente na maior parte do período, indicando uma expansão da base de capital da entidade. Contudo, houve uma redução em um dos anos, possivelmente relacionada aos resultados negativos apurados naquele período.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE acompanhou a volatilidade do lucro líquido, apresentando valores negativos em alguns anos e um aumento notável no último período analisado. Essa variação reflete a capacidade da empresa em gerar lucro a partir do capital investido, com uma melhora significativa no desempenho mais recente.

A análise do lucro líquido ajustado, incluindo participações de não controladores, revela um padrão semelhante ao do lucro líquido não ajustado, com flutuações significativas entre resultados positivos e negativos. O patrimônio líquido total ajustado também demonstra uma tendência de crescimento, embora com variações anuais.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

O ROE ajustado, similar ao ROE não ajustado, apresentou volatilidade, com um aumento expressivo no último ano. A convergência entre o ROE ajustado e o não ajustado no último período sugere que as participações de não controladores tiveram um impacto limitado no desempenho geral da empresa naquele ano.

Em resumo, os dados indicam um período de instabilidade inicial, seguido por uma recuperação e um desempenho aprimorado no último ano analisado. A empresa demonstra capacidade de adaptação e crescimento, mas permanece suscetível a flutuações nos resultados.

A análise dos dados financeiros demonstra flutuações significativas no desempenho ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou um padrão volátil, iniciando com um prejuízo substancial em 2017, seguido por um período de lucratividade em 2018, e subsequentes prejuízos em 2019. A partir de 2020, observa-se uma recuperação consistente, culminando em um lucro expressivo em 2021.

Os ativos totais exibiram uma tendência geral de crescimento, com um aumento notável entre 2017 e 2018. Após um breve declínio em 2019, os ativos totais permaneceram relativamente estáveis até 2020, e então apresentaram um crescimento mais acentuado em 2021.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

O ROA acompanhou a volatilidade do lucro líquido, registrando valores negativos em 2017 e 2019, e positivos em 2018, 2020 e 2021. A taxa de retorno sobre os ativos apresentou uma melhora significativa em 2021, indicando uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

O lucro líquido ajustado, incluindo participações de não controladores, também demonstrou um comportamento variável, com um prejuízo em 2018 e 2019, e lucratividade em 2017, 2020 e 2021. A magnitude do lucro ajustado em 2021 foi consideravelmente superior à observada em 2017 e 2020.

O ativo total ajustado seguiu uma trajetória semelhante à dos ativos totais, com um crescimento inicial, uma leve queda em 2019, e um aumento mais expressivo em 2021. A variação no ativo total ajustado acompanhou as mudanças no lucro líquido ajustado.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O ROA ajustado apresentou flutuações consideráveis, com valores positivos em 2017 e 2021, e negativos em 2018, 2019 e 2020. O ROA ajustado em 2021 superou o valor observado em 2017, refletindo uma melhoria na rentabilidade dos ativos ajustados.

Em resumo, os dados indicam um período de instabilidade inicial, seguido por uma recuperação e crescimento notáveis em 2021, tanto em termos de lucratividade quanto de utilização eficiente dos ativos. A análise comparativa entre os indicadores não ajustados e ajustados sugere que as participações de não controladores podem ter um impacto significativo no desempenho financeiro.