Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Mosaic Co., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Lucro (prejuízo) líquido, incluindo participações não controladoras	1,634,900)	665,600)	(1,090,800)	469,900)	(104,200)
Depreciação, exaustão e amortização	812,900)	847,600)	882,700)	883,900)	665,500)
Amortização de estoque adquirido	—)	—)	(5,500)	(49,200)	—)
Impostos de renda diferidos e outros	98,800)	(684,000)	(261,300)	(101,800)	612,400)
Equivalência patrimonial (lucro) líquida de prejuízo de empresas não consolidadas, líquida de dividendos	(2,100)	97,100)	64,600)	12,900)	34,400)
Despesas de acreção para obrigações de aposentadoria de ativos	71,900)	68,000)	62,400)	48,000)	25,700)
Despesas de acreção para arrendamentos	13,400)	24,200)	18,600)	—)	—)
Despesa de remuneração baseada em ações	29,500)	17,800)	27,900)	27,500)	28,000)
Redução ao valor recuperável do goodwill	—)	—)	588,600)	—)	—)
Perda não realizada (ganho) em derivativos	7,200)	(26,600)	(59,200)	58,900)	8,300)
Ajustes em moeda estrangeira	(2,600)	14,100)	50,100)	141,700)	—)
Produto líquido da liquidação de swaps de taxas de juro	—)	34,700)	—)	—)	—)
Custos de fechamento de mina	158,100)	—)	871,000)	—)	—)
Perda (ganho) na alienação de activos fixos	(5,300)	16,300)	18,700)	63,100)	(25,500)
Outros__________	—)	(19,100)	(3,200)	20,100)	7,800)
Contas a receber líquidas	(683,600)	(153,600)	34,600)	5,900)	(91,200)
Existências líquidas	(1,067,900)	191,400)	128,100)	(497,400)	(155,700)
Outros ativos circulantes e não circulantes	(18,000)	66,100)	(36,000)	86,700)	(23,700)
Contas a pagar e passivos acumulados	995,100)	333,300)	(175,200)	198,500)	(65,700)
Outros passivos não circulantes	144,700)	89,700)	(20,700)	41,100)	19,400)
Variações de ativos e passivos	(629,700)	526,900)	(69,200)	(165,200)	(316,900)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido, incluindo participações de não controladores, com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	552,100)	917,000)	2,186,200)	939,900)	1,039,700)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,187,000)	1,582,600)	1,095,400)	1,409,800)	935,500)
Investimentos	(1,288,600)	(1,170,600)	(1,272,200)	(954,500)	(820,100)
Compras de títulos disponíveis para venda, restritas	(433,600)	(618,700)	(557,600)	(534,500)	(1,676,300)
Produto da venda de títulos disponíveis para venda, restrito	410,100)	607,200)	533,200)	518,800)	1,658,100)
Produto da venda de ativos	28,100)	—)	4,000)	12,600)	300,700)
Aquisição, líquida de caixa adquirido	(24,100)	—)	(55,100)	(985,300)	—)
Compras de títulos mantidos até o vencimento	(3,200)	(6,100)	(15,400)	—)	—)
Produto da venda de títulos mantidos até o vencimento	800)	1,700)	2,300)	—)	—)
Outros__________	(11,800)	(3,000)	(100)	(1,800)	(130,200)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,322,300)	(1,189,500)	(1,360,900)	(1,944,700)	(667,800)
Pagamentos de dívidas de curto prazo	(726,600)	(1,542,500)	(554,200)	(144,400)	(601,400)
Produto da emissão de dívida de curto prazo	1,029,300)	1,521,100)	591,000)	155,100)	631,400)
Pagamentos de acordos estruturados de contas a pagar	(1,028,400)	(1,156,200)	(977,100)	(762,100)	(418,500)
Produto de acordos estruturados de contas a pagar	1,122,700)	1,037,400)	1,124,200)	834,100)	666,800)
Cobranças de recebíveis transferidos	445,000)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de recebíveis transferidos	(363,900)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(608,300)	(66,900)	(48,300)	(802,900)	(102,200)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	—)	4,700)	—)	39,300)	1,251,400)
Pagamento dos custos de financiamento	—)	—)	—)	—)	(15,400)
Recompras de estoque	(410,900)	—)	(149,900)	—)	—)
Dividendos em dinheiro pagos	(103,700)	(75,800)	(67,200)	(38,500)	(210,600)
Dividendos pagos a acionistas não controladores	(31,300)	(600)	(700)	(600)	(700)
Outros__________	(6,000)	(5,000)	—)	(4,800)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(682,100)	(283,800)	(82,200)	(724,800)	1,200,800)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	9,300)	(47,200)	9,000)	(63,700)	14,500)
Variação líquida de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	191,900)	62,100)	(338,700)	(1,323,400)	1,483,000)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início de ano	594,400)	532,300)	871,000)	2,194,400)	711,400)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de ano	786,300)	594,400)	532,300)	871,000)	2,194,400)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Mosaic Co. aumentou de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Mosaic Co. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu ligeiramente de 2020 para 2021, não atingindo o nível de 2019.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Mosaic Co. diminuiu de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

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