Mosaic Co., balanço: dívida

US$ em milhares

	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Dívida de curto prazo	302,800)	100)	41,600)	11,500)	6,100)
Vencimentos correntes da dívida de longo prazo	596,600)	504,200)	47,200)	26,000)	343,500)
Acordos estruturados de contas a pagar	743,700)	640,000)	740,600)	572,800)	386,200)
Dívida de longo prazo, menos vencimentos correntes	3,382,200)	4,073,800)	4,525,500)	4,491,500)	4,878,100)
Total da dívida total (quantia escriturada)	5,025,300)	5,218,100)	5,354,900)	5,101,800)	5,613,900)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Total da dívida total (quantia escriturada)	Soma dos valores contábeis na data do balanço de todas as obrigações de dívida mais arrendamento de capital.	A dívida total da Mosaic Co. diminuiu de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.

	31 de dez. de 2021
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Acordos estruturados de contas a pagar	743,700)
Dívida de curto prazo	302,800)
Dívida de longo prazo, incluindo parcela corrente	4,516,100)
Total da dívida total (valor justo)	5,562,600)
Índice financeiro
Rácio dívida, justo valor e quantia escriturada	1.11

Taxa de juro efectiva média ponderada da dívida: 5.08%

Taxa de juros	Valor da dívida¹	Taxa de juros × Valor da dívida
5.18%	3,543,400)	183,548)
7.19%	147,800)	10,627)
2.39%	213,000)	5,091)
4.08%	74,600)	3,044)
Valor total	3,978,800)	202,309)
5.08%

¹ US$ em milhares

² Taxa de juro média ponderada = 100 × 202,309 ÷ 3,978,800 = 5.08%

Mosaic Co., custos de juros incorridos

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Despesa com juros	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
Juros capitalizados em grandes projetos de construção	30,100)	33,300)	28,500)	22,100)	23,900)
Custos com juros incorridos	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Despesa com juros	Valor do custo dos recursos emprestados contabilizado como despesa de juros da dívida.	As despesas com juros de Mosaic Co. diminuíram de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.
Juros capitalizados em grandes projetos de construção	Valor dos custos de juros capitalizados divulgado como item de ajuste aos custos de juros incorridos.	Os juros capitalizados em grandes projetos de construção de Mosaic Co. aumentaram de 2019 para 2020, mas depois diminuíram ligeiramente de 2020 para 2021, não atingindo o nível de 2019.
Custos com juros incorridos	Total dos custos de juros incorridos durante o período e capitalizados ou cobrados sobre os lucros.	Os custos com juros incorridos de Mosaic Co. aumentaram de 2019 para 2020, mas depois diminuíram significativamente de 2020 para 2021.

	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhares)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível à Mosaic	1,630,600)	666,100)	(1,067,400)	470,000)	(107,200)
Mais: Lucro líquido atribuível a participação de não controladores	4,300)	(500)	(23,400)	(100)	3,000)
Mais: Despesa com imposto de renda	597,700)	(578,500)	(224,700)	77,100)	494,900)
Mais: Despesa com juros	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
Lucro antes de juros e impostos (EBIT)	2,426,900)	301,200)	(1,099,500)	762,800)	562,000)

Custos com juros incorridos	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)
Relação financeira com e sem juros capitalizados
Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados)¹	12.49	1.41	-5.09	3.53	3.28
Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados)²	10.82	1.22	-4.50	3.21	2.88

2021 Cálculos

¹ Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados) = EBIT ÷ Despesa com juros
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49

² Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados) = EBIT ÷ Custos com juros incorridos
= 2,426,900 ÷ 224,400 = 10.82

Rácio de solvabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de cobertura de juros (ajustado)	Um índice de solvência calculado como EBIT dividido por pagamentos de juros (incluindo juros capitalizados).	O índice de cobertura de juros (ajustado) de Mosaic Co. aumentou de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

Análise do endividamento