Mosaic Co. (NYSE:MOS)

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de variação nos principais indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento geral nos ativos totais, com um aumento de aproximadamente 18,2% entre 2017 e 2021. Contudo, este crescimento não foi linear, apresentando uma diminuição em 2019, seguida de uma recuperação e aceleração nos anos subsequentes.

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, exibindo um padrão similar de crescimento com uma breve contração em 2019. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente constante ao longo dos anos, indicando que os ajustes não alteram significativamente a posição patrimonial da entidade.

O patrimônio líquido total apresenta uma flutuação considerável. Após um aumento inicial em 2018, houve uma redução em 2019, seguida de uma recuperação gradual até 2021, resultando em um aumento acumulado de aproximadamente 10,3% no período de cinco anos. O patrimônio líquido ajustado demonstra um comportamento semelhante, porém com valores absolutos menores e uma variação percentual ligeiramente diferente.

O resultado líquido da entidade apresentou volatilidade significativa. Em 2017 e 2019, foram registrados prejuízos substanciais, enquanto 2018, 2020 e 2021 foram marcados por lucros crescentes. O lucro líquido ajustado segue a mesma tendência do lucro líquido não ajustado, sugerindo que os ajustes não tiveram um impacto material no resultado final. O ano de 2021 se destaca pelo maior lucro registrado no período analisado.

Ativos Totais

Apresentam crescimento geral, com uma diminuição em 2019 e recuperação nos anos seguintes.

Patrimônio Líquido Total

Exibe flutuações, com redução em 2019 e recuperação gradual até 2021.

Lucro (Prejuízo) Líquido

Demonstra alta volatilidade, alternando entre prejuízos e lucros, com um lucro significativo em 2021.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma volatilidade significativa no índice de margem de lucro líquido, com um valor negativo em 2017, seguido de melhora em 2018, declínio acentuado em 2019, recuperação em 2020 e um aumento notável em 2021. O índice de margem de lucro líquido ajustado apresenta um padrão similar, embora com valores ligeiramente diferentes.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma trajetória de estabilidade inicial, com valores próximos de 0.4 entre 2017 e 2019, seguido por uma ligeira queda em 2020 e um aumento expressivo em 2021. O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores consistentemente superiores aos do índice não ajustado.

O índice de alavancagem financeira permanece relativamente estável ao longo do período, com flutuações modestas em torno de 2.0. O índice de alavancagem financeira ajustado apresenta valores ligeiramente superiores, também com pouca variação anual.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibe uma volatilidade considerável, similar ao índice de margem de lucro líquido, com um valor negativo em 2017, melhora em 2018, declínio em 2019, recuperação em 2020 e um aumento substancial em 2021. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado segue a mesma tendência, com valores geralmente mais altos.

O índice de retorno sobre ativos também demonstra flutuações significativas, com um valor negativo em 2017, crescimento em 2018, declínio em 2019, recuperação em 2020 e um aumento notável em 2021. O índice de retorno sobre ativos ajustado apresenta um padrão semelhante, com valores ligeiramente superiores.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta alta volatilidade, com forte recuperação em 2021.

Índice de giro total dos ativos

Mostra estabilidade inicial seguida de aumento em 2021.

Índice de alavancagem financeira

Mantém-se relativamente estável ao longo do período.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Exibe volatilidade significativa, com forte recuperação em 2021.

Índice de retorno sobre ativos

Apresenta flutuações consideráveis, com melhora em 2021.

A análise dos dados financeiros demonstra uma volatilidade significativa no desempenho ao longo do período avaliado. Observa-se uma alternância entre resultados negativos e positivos no lucro líquido atribuível.

Lucro (prejuízo) líquido atribuível

Em 2017 e 2019, a entidade registrou prejuízos substanciais, de US$ -107.200 mil e US$ -1.067.400 mil, respectivamente. Contudo, 2018, 2020 e 2021 apresentaram lucros de US$ 470.000 mil, US$ 666.100 mil e US$ 1.630.600 mil, indicando uma recuperação e subsequente crescimento.

Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível

O lucro líquido ajustado acompanha a tendência do lucro líquido não ajustado, embora com valores de prejuízo menos acentuados em 2019 (US$ -478.800 mil). Os valores de lucro em 2018, 2020 e 2021 são idênticos aos do lucro líquido não ajustado.

Índice de margem de lucro líquido

A margem de lucro líquido flutuou consideravelmente. Em 2017 e 2019, foram registradas margens negativas de -1,45% e -11,98%, respectivamente. Em 2018 e 2020, a margem foi positiva, atingindo 4,9% e 7,67%, respectivamente. Em 2021, a margem de lucro líquido atingiu o valor mais alto do período, de 13,2%.

Índice de margem de lucro líquido (ajustado)

A margem de lucro líquido ajustada apresenta um padrão similar ao da margem não ajustada. A margem ajustada em 2019 foi menos negativa que a não ajustada (-5,38% versus -11,98%). Os valores de margem em 2018, 2020 e 2021 são idênticos aos da margem de lucro líquido não ajustada.

A convergência entre os valores do lucro líquido e do lucro líquido ajustado sugere que os ajustes realizados não tiveram um impacto material significativo nos resultados finais. O aumento consistente da margem de lucro líquido em 2021 indica uma melhora na rentabilidade da entidade, possivelmente devido a fatores como aumento de receita, redução de custos ou ambos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento de aproximadamente 18% entre 2017 e 2021, com flutuações anuais intermediárias.

O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, com um crescimento acumulado de cerca de 23% no mesmo período. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente constante, indicando que os ajustes não alteram significativamente a magnitude dos ativos.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma melhora gradual na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita. Houve um aumento de 40% entre 2017 e 2021, sugerindo uma otimização na gestão dos recursos.

O índice de giro total dos ativos ajustado, que considera o ativo total ajustado, também apresenta uma tendência de alta, com um aumento de 34% no período analisado. Este indicador, ligeiramente superior ao índice de giro total dos ativos, sugere que a eficiência na utilização dos ativos pode ser ainda maior quando considerados os ajustes realizados.

Ativos totais

Apresentam crescimento geral, com variações anuais.

Ativo total ajustado

Segue a tendência de crescimento dos ativos totais, com impacto limitado pelos ajustes.

Índice de giro total dos ativos

Indica melhora na eficiência da utilização dos ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Reforça a tendência de aumento da eficiência, com valores ligeiramente superiores.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente, com um valor inicial de 18.633.400 unidades monetárias em 2017, atingindo 22.036.400 unidades monetárias em 2021. Contudo, há uma ligeira diminuição em 2019, seguida de recuperação nos anos subsequentes.

O ativo total ajustado apresenta uma tendência similar, com um crescimento geral de 16.939.800 unidades monetárias em 2017 para 20.864.200 unidades monetárias em 2021. A variação anual é menos pronunciada do que a observada nos ativos totais, indicando uma maior estabilidade na composição ajustada do ativo.

O total do patrimônio líquido também demonstra crescimento, passando de 9.617.500 unidades monetárias em 2017 para 10.604.100 unidades monetárias em 2021. Há uma queda notável em 2019, mas o patrimônio líquido se recupera nos anos seguintes, acompanhando a tendência de crescimento dos ativos.

O total ajustado do patrimônio líquido segue uma dinâmica semelhante ao patrimônio líquido total, com um aumento de 7.923.900 unidades monetárias em 2017 para 9.431.900 unidades monetárias em 2021. A flutuação em 2019 é menos acentuada do que no patrimônio líquido total, sugerindo que os ajustes realizados têm um impacto moderador.

Índice de alavancagem financeira

O índice de alavancagem financeira permanece relativamente estável ao longo do período, variando entre 1.94 e 2.08. Essa constância sugere uma manutenção consistente na proporção entre ativos e patrimônio líquido, indicando um nível de risco financeiro controlado.

Índice de alavancagem financeira (ajustado)

O índice de alavancagem financeira ajustado apresenta uma variação ligeiramente maior, oscilando entre 2.12 e 2.26. Apesar dessa flutuação, o índice se mantém em um patamar elevado, indicando um grau de endividamento considerável, mesmo após os ajustes realizados. A estabilidade nos últimos dois anos do período analisado sugere uma consolidação do nível de endividamento.

A análise dos dados financeiros demonstra flutuações significativas no desempenho ao longo do período avaliado. O lucro líquido exibiu uma volatilidade considerável, iniciando com um prejuízo em 2017, seguido por um lucro em 2018, um prejuízo substancial em 2019, e lucros crescentes em 2020 e 2021. O lucro líquido ajustado apresentou um padrão similar, porém com valores de prejuízo menos acentuados em 2019.

Lucro Líquido

Observa-se uma recuperação notável a partir de 2020, culminando em um lucro expressivo em 2021, indicando uma melhora na rentabilidade.

O patrimônio líquido total apresentou uma trajetória geralmente ascendente, com um ligeiro declínio em 2019, mas recuperando-se nos anos subsequentes. O patrimônio líquido ajustado seguiu uma tendência semelhante, embora com valores consistentemente inferiores ao patrimônio líquido total.

Patrimônio Líquido

O crescimento do patrimônio líquido sugere uma solidez financeira crescente ao longo do tempo, apesar da volatilidade nos resultados.

Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) refletiram a volatilidade do lucro líquido. Em 2017 e 2019, os ROEs foram negativos, correspondendo aos prejuízos líquidos. Em 2018, 2020 e 2021, os ROEs foram positivos, com um aumento significativo em 2021.

Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE ajustado apresentou um padrão similar, mas com valores ligeiramente diferentes, indicando que os ajustes realizados impactaram a rentabilidade do patrimônio líquido. O aumento expressivo do ROE ajustado em 2021 sugere uma melhoria na eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro.

Em resumo, os dados indicam um período inicial de dificuldades financeiras, seguido por uma recuperação e crescimento notáveis nos anos mais recentes. A análise dos indicadores de rentabilidade sugere uma melhora na capacidade de gerar lucro a partir do patrimônio líquido.

A análise dos dados financeiros demonstra flutuações significativas no desempenho ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou um padrão volátil, iniciando com um prejuízo substancial em 2017, seguido por um período de lucro em 2018, e retornando ao prejuízo em 2019. Observa-se uma recuperação notável em 2020 e um crescimento expressivo em 2021, culminando em um lucro consideravelmente superior aos anos anteriores.

O lucro líquido ajustado acompanha a tendência do lucro líquido não ajustado, embora com valores absolutos diferentes em alguns períodos. A diferença entre os dois indicadores sugere a influência de itens não recorrentes ou ajustes contábeis nos resultados.

Os ativos totais apresentaram uma trajetória ascendente, com um crescimento constante ao longo dos anos, embora com uma ligeira diminuição entre 2018 e 2019. O ativo total ajustado demonstra um padrão similar, porém com valores consistentemente menores, indicando a exclusão de certos ativos no cálculo ajustado.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) reflete a volatilidade do lucro líquido. Após um resultado negativo em 2017, o ROA apresentou melhora em 2018, declinou em 2019 e, posteriormente, exibiu um crescimento consistente em 2020 e 2021, atingindo o valor mais alto do período.

O índice de retorno sobre ativos ajustado (ROA ajustado) acompanha a tendência do ROA não ajustado, com valores ligeiramente diferentes. A comparação entre os dois indicadores sugere que os ajustes realizados nos ativos e/ou no lucro líquido impactam a rentabilidade do patrimônio líquido.

Lucro (prejuízo) líquido atribuível

Demonstra alta volatilidade, com prejuízos em 2017 e 2019, e lucros crescentes em 2018, 2020 e 2021.

Lucro (prejuízo) líquido ajustado atribuível

Segue a tendência do lucro líquido, mas com valores distintos, indicando o impacto de ajustes contábeis.

Ativos totais

Apresentam crescimento geral, com uma pequena queda entre 2018 e 2019.

Ativo total ajustado

Similar aos ativos totais, mas com valores menores devido a ajustes.

Índice de retorno sobre ativos

Reflete a volatilidade do lucro, com melhoria consistente em 2020 e 2021.

Índice de retorno sobre ativos (ajustado)

Acompanha o ROA, com pequenas diferenças devido aos ajustes nos ativos e/ou lucro.