Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Mosaic Co. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Estrutura da demonstração de resultados
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos rácios de solvabilidade
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
- Relação preço/receita (P/S) desde 2005
- Análise do endividamento
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Rácios de liquidez (resumo)
Mosaic Co., rácios de liquidez
| 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Índice de liquidez corrente | ||||||
| Índice de liquidez rápida | ||||||
| Índice de liquidez de caixa |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- Houve uma tendência de declínio no índice de liquidez corrente ao longo do período analisado. Em 2017, o índice era de 2,27, indicando uma boa capacidade de cobertura de obrigações de curto prazo. Entretanto, esse índice reduziu-se progressivamente até atingir 1,11 em 2021. Essa redução sugere uma diminuição na proporção de ativos circulantes em relação aos passivos circulantes, o que pode apontar para uma menor margem de segurança para o cumprimento de obrigações de curto prazo ao longo do tempo.
- Índice de liquidez rápida
- Semelhantemente ao índice de liquidez corrente, este índice apresentou uma queda acentuada, partindo de 1,38 em 2017 e atingindo 0,48 em 2021. Observa-se uma forte redução na capacidade de cobertura de obrigações de curto prazo sem considerar estoques, indicando uma possível deterioração na liquidez imediata da empresa ao longo do período.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa também apresentou uma diminuição significativa, de 1,06 em 2017 para 0,16 em 2021. Essa forte redução reforça a percepção de que a capacidade de cobrir obrigações de curto prazo imediatamente com recursos disponíveis em caixa ou equivalentes se deteriorou substancialmente ao longo dos anos, o que pode sinalizar aumento na dificuldade de liquidar obrigações de forma rápida.
Índice de liquidez corrente
Mosaic Co., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Ativo circulante | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Produtos químicos | ||||||
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Materiais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante
- Observa-se uma tendência de diminuição do ativo circulante de 4.616.500 mil dólares em 2017 para 3.718.200 mil dólares em 2019, seguida por uma estabilização em torno de 3.521.200 mil dólares em 2020. Contudo, há um aumento significativo para 5.325.300 mil dólares em 2021, indicando uma recente reposição ou crescimento nesse item.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresenta crescimento contínuo ao longo do período, elevando-se de 2.031.100 mil dólares em 2017 para 4.787.400 mil dólares em 2021. Esse aumento sugere uma maior utilização de obrigações de curto prazo, possivelmente integrando uma estratégia de financiamento de curto prazo ou aumento nas operações.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente revela uma diminuição constante, de 2,27 em 2017 para 1,11 em 2021. Essa redução indica uma deterioração na capacidade de cobrir o passivo circulante com ativos disponíveis, sinalizando uma menor margem de segurança na liquidez de curto prazo ao longo do período analisado. A proximidade do índice de 1,11 em 2021 sugere uma posição crítica de liquidez, requerendo atenção às estratégias de gestão de ativos e passivos circundantes.
Índice de liquidez rápida
Mosaic Co., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Contas a receber líquidas | ||||||
| Total de ativos rápidos | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Produtos químicos | ||||||
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Materiais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos rápidos
- Observa-se uma tendência de diminuição significativa no total de ativos rápidos do início de 2017 até 2019, com uma redução de aproximadamente 37% entre 2017 e 2019. Após esse período, há uma recuperação em 2020 e 2021, culminando em um aumento de cerca de 58% de 2019 para 2021, atingindo seu pico em 2021 maior do que em 2017. Essa variação pode refletir mudanças na composição de ativos de alta liquidez da empresa.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou crescimento contínuo ao longo do período analisado, dobrando aproximadamente de 2017 a 2021. A elevação mais expressiva ocorreu entre 2019 e 2021, com um aumento de aproximadamente 84%. Isso indica um aumento nas obrigações de curto prazo, potencialmente refletindo estratégias de financiamento ou incremento nas operações de curto prazo da entidade.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida apresentou uma queda acentuada de 1,38 em 2017 para 0,51 em 2019, refletindo uma deterioração na capacidade de cobrir passivos circulantes com ativos líquidos. Embora tenha apresentado ligeira recuperação em 2020 e 2021, permanecendo próximo de 0,48, o indicador ainda demonstra que a empresa mantém uma liquidez relativamente reduzida em relação ao passivo circulante ao longo do período, o que pode indicar maior risco de liquidez.
Índice de liquidez de caixa
Mosaic Co., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Total de ativos de caixa | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Produtos químicos | ||||||
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Materiais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos de caixa
- Ao longo do período analisado, observa-se uma flutuação nos ativos de caixa, com uma significativa retração de 2017 a 2019, passando de aproximadamente US$ 2,15 bilhões para cerca de US$ 519 milhões. Em 2020, há um leve aumento para aproximadamente US$ 574 milhões, seguido de um crescimento expressivo em 2021 para cerca de US$ 769 milhões. Essa tendência indica uma recuperação no montante de ativos de caixa após um declínio substancial nos anos anteriores, refletindo possíveis estratégias de gestão de liquidez ou alterações nas operações financeiras.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresenta crescimento contínuo ao longo dos anos, partindo de aproximadamente US$ 2,03 bilhões em 2017 para cerca de US$ 4,79 bilhões em 2021. Esse aumento consistente sugere uma ampliação nas obrigações financeiras de curto prazo, o que pode indicar uma estratégia de financiamento de operações, crescimento das atividades ou aumento de endividamento de curto prazo.
- Índice de liquidez de caixa
- Este índice revela uma deterioração na liquidez da companhia ao longo do tempo. Em 2017, o índice de 1,06 sinaliza uma capacidade relativamente confortável de quitar suas obrigações de curto prazo com seus ativos de caixa. Contudo, esse índice decresce drasticamente até 0,16 em 2021, indicando que os ativos de caixa passaram a representar uma proporção cada vez menor das obrigações de curto prazo, o que sugere uma redução na liquidez disponível para a empresa.