Mosaic Co. (NYSE:MOS)

A análise dos dados financeiros demonstra uma flutuação no ativo circulante ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma redução consistente entre 2017 e 2020, seguida por um aumento significativo em 2021.

Ativo Circulante

Em 2017, o ativo circulante registrou US$ 4.616.500 mil. Houve uma diminuição para US$ 4.237.000 mil em 2018, e a tendência de queda continuou para US$ 3.718.200 mil em 2019. Em 2020, o valor atingiu US$ 3.521.200 mil, o ponto mais baixo do período analisado. Contudo, em 2021, o ativo circulante apresentou um aumento expressivo, alcançando US$ 5.325.300 mil.

Ativo Circulante Ajustado

O ativo circulante ajustado apresentou um padrão similar ao do ativo circulante não ajustado. Iniciou em US$ 4.618.800 mil em 2017, decrescendo para US$ 4.238.300 mil em 2018, US$ 3.721.700 mil em 2019 e US$ 3.521.600 mil em 2020. Em 2021, houve um aumento notável para US$ 5.325.800 mil, acompanhando a tendência observada no ativo circulante.

A proximidade dos valores entre o ativo circulante e o ativo circulante ajustado sugere que os ajustes realizados não representam variações substanciais na composição do ativo circulante. O aumento significativo em 2021 indica uma melhora na liquidez ou um acúmulo de ativos de curto prazo, merecendo investigação adicional para determinar as causas subjacentes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e flutuação nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente nos ativos totais de 2017 para 2018, seguido por uma diminuição em 2019. Em 2020, os ativos totais apresentam uma leve recuperação, mas o crescimento mais significativo ocorre em 2021, atingindo o valor mais alto do período.

Ativos Totais

Em 2017, os ativos totais registram US$ 18.633.400 mil. Em 2018, há um aumento para US$ 20.119.200 mil. Uma queda subsequente é observada em 2019, com o valor atingindo US$ 19.298.500 mil. Em 2020, os ativos totais se situam em US$ 19.789.800 mil, e em 2021, alcançam US$ 22.036.400 mil.

O ativo total ajustado acompanha uma tendência similar, com um crescimento inicial de 2017 para 2018, uma redução em 2019, uma estabilização em 2020 e um aumento expressivo em 2021. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado é relativamente pequena em todos os anos, sugerindo que os ajustes não impactam significativamente o valor total dos ativos.

Ativo Total Ajustado

O valor do ativo total ajustado em 2017 é de US$ 18.646.806 mil. Em 2018, ele aumenta para US$ 20.061.131 mil. Em 2019, há uma diminuição para US$ 18.786.600 mil. Em 2020, o valor é de US$ 18.610.800 mil, e em 2021, atinge US$ 21.039.800 mil.

A variação nos ativos totais e ajustados pode ser atribuída a diversos fatores, incluindo investimentos, desinvestimentos, aquisições, alienações e reavaliações de ativos. O aumento notável em 2021 indica uma expansão significativa da base de ativos, possivelmente impulsionada por estratégias de crescimento ou condições de mercado favoráveis.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente tanto no total do passivo quanto no total do passivo ajustado ao longo do período avaliado.

Total do Passivo

Observa-se um aumento consistente no total do passivo, partindo de US$ 8.994.300 mil em 2017 para atingir US$ 11.287.900 mil em 2021. A taxa de crescimento não é linear, com um aumento mais expressivo entre 2020 e 2021.

Total do Passivo Ajustado

O total do passivo ajustado também apresenta uma tendência de crescimento, embora em magnitudes ligeiramente inferiores ao total do passivo não ajustado. O valor inicial em 2017 é de US$ 8.142.706 mil, evoluindo para US$ 10.271.700 mil em 2021. A variação entre os anos de 2018 e 2019 é relativamente pequena, indicando um período de estabilização.

Comparativo entre os Totais

A diferença entre o total do passivo e o total do passivo ajustado permanece constante ao longo dos anos, sugerindo que os ajustes realizados não alteram significativamente a ordem de grandeza do passivo total. A consistência dessa diferença pode indicar a aplicação de critérios de ajuste padronizados.

Em resumo, a entidade demonstra um aumento contínuo de suas obrigações financeiras ao longo do período analisado, com um crescimento mais acentuado no final do período. A estabilidade na diferença entre os dois indicadores de passivo sugere uma política contábil consistente.

A análise do patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos revela tendências distintas. Observa-se uma trajetória ascendente no total do patrimônio líquido da empresa entre 2017 e 2018, seguida por uma diminuição em 2019. Em 2020, o valor demonstra uma recuperação parcial, e em 2021, atinge o ponto mais alto do período analisado.

Total do Patrimônio Líquido

Em 2017, o total do patrimônio líquido era de US$ 9.617.500 mil. Houve um aumento para US$ 10.397.300 mil em 2018, representando um crescimento significativo. Contudo, em 2019, o valor diminuiu para US$ 9.185.500 mil. Em 2020, o patrimônio líquido se recuperou ligeiramente, atingindo US$ 9.581.400 mil, e em 2021, alcançou US$ 10.604.100 mil, o valor mais elevado do período.

Patrimônio Líquido Total Ajustado

O patrimônio líquido total ajustado apresentou um padrão semelhante, com um aumento de US$ 10.504.100 mil em 2017 para US$ 11.342.800 mil em 2018. Em 2019, houve uma queda para US$ 9.896.400 mil, seguida por uma redução adicional em 2020, atingindo US$ 9.637.000 mil. Em 2021, o valor ajustado do patrimônio líquido aumentou para US$ 10.768.100 mil.

A comparação entre o total do patrimônio líquido e o patrimônio líquido total ajustado indica que o ajuste geralmente resulta em valores superiores, sugerindo a inclusão de itens que não são diretamente refletidos no total não ajustado. A flutuação nos valores ao longo dos anos pode ser atribuída a diversos fatores, incluindo desempenho operacional, mudanças nas políticas contábeis e eventos financeiros não recorrentes. A tendência de crescimento em 2021, observada em ambos os indicadores, pode indicar uma melhora na saúde financeira da entidade.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no endividamento total, com uma redução inicial em 2018, seguida de um aumento em 2019, e posterior diminuição em 2020 e 2021, embora ainda acima do nível de 2017. O endividamento total ajustado apresenta um padrão similar, com variações anuais, mas mantendo-se em valores relativamente próximos ao longo dos anos.

O patrimônio líquido total demonstra um crescimento notável em 2018, seguido por uma queda em 2019. Houve uma recuperação em 2020 e um novo aumento em 2021, atingindo o valor mais alto do período analisado. O patrimônio líquido total ajustado acompanha essa tendência, com flutuações anuais e um crescimento expressivo em 2018 e 2021.

O capital total, tanto em sua forma original quanto ajustada, apresenta uma estabilidade relativa, com variações anuais moderadas. Observa-se um pico em 2018 para o capital total ajustado, seguido por uma leve diminuição em 2020, com recuperação em 2021. A relação entre endividamento e patrimônio líquido, inferida pela análise dos dados, sugere uma gestão de capital que busca equilibrar o financiamento por dívida e recursos próprios.

Endividamento Total

Apresenta uma trajetória de redução geral, com oscilações anuais. O valor de 2021 é inferior ao de 2017.

Patrimônio Líquido Total

Demonstra um crescimento significativo em 2018 e 2021, com uma queda em 2019. Apresenta o maior valor no final do período analisado.

Capital Total

Mantém-se relativamente estável ao longo dos anos, com variações anuais de menor magnitude.

Endividamento Total Ajustado

Segue um padrão similar ao endividamento total, com flutuações anuais e uma tendência de redução.

Patrimônio Líquido Total Ajustado

Acompanha a tendência do patrimônio líquido total, com crescimento em 2018 e 2021 e queda em 2019.

Capital Total Ajustado

Apresenta um pico em 2018, seguido por uma leve diminuição em 2020 e recuperação em 2021.

Em resumo, os dados indicam uma empresa com capacidade de ajustar sua estrutura de capital, buscando otimizar a relação entre endividamento e patrimônio líquido. O crescimento do patrimônio líquido em 2021 é um ponto positivo, enquanto a flutuação do endividamento total requer monitoramento contínuo.

A análise dos dados financeiros demonstra flutuações significativas nos resultados ao longo do período avaliado. Observa-se uma volatilidade considerável no lucro líquido, com alternância entre resultados negativos e positivos.

Lucro (prejuízo) líquido atribuível

Em 2017, registrou-se um prejuízo substancial. Houve uma recuperação notável em 2018, com a empresa alcançando lucro positivo. Contudo, em 2019, o resultado retornou ao prejuízo, atingindo um valor expressivo. Em 2020, observou-se uma melhora, embora ainda com lucro relativamente modesto. O ano de 2021 apresentou um aumento significativo no lucro, marcando o melhor desempenho do período analisado.

Lucro (prejuízo) líquido ajustado, incluindo participações de não controladores

Em 2017, o lucro ajustado foi positivo e representou a maior parte do lucro do período. Em 2018, o resultado ajustado tornou-se negativo, embora em menor magnitude que o prejuízo líquido. Em 2019, o prejuízo ajustado foi consideravelmente maior que o prejuízo líquido. Em 2020, o prejuízo ajustado diminuiu em relação a 2019, mas permaneceu negativo. Em 2021, o lucro ajustado apresentou um crescimento expressivo, superando o lucro líquido e atingindo o valor mais alto do período.

A divergência entre o lucro líquido e o lucro ajustado sugere a influência de itens não recorrentes ou ajustes contábeis nos resultados. A tendência geral indica uma recuperação e fortalecimento do desempenho financeiro no final do período analisado, com um aumento notável tanto no lucro líquido quanto no lucro ajustado em 2021.