Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Lowe’s Cos. Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de jan. de 2025	2 de fev. de 2024	3 de fev. de 2023	28 de jan. de 2022	29 de jan. de 2021	31 de jan. de 2020
Lucro líquido	6,957)	7,726)	6,437)	8,442)	5,835)	4,281)
Depreciação e amortização	1,972)	1,923)	1,981)	1,882)	1,594)	1,410)
Despesas de locação não monetárias	520)	499)	530)	517)	479)	468)
Imposto de renda diferido	9)	6)	(239)	135)	(108)	177)
Imparidade e perda de ativos imobilizados, líquida	5)	83)	2,118)	34)	139)	117)
(Ganho) perda na venda de negócios	(177)	(79)	421)	—)	—)	—)
Perda na extinção da dívida	—)	—)	—)	—)	1,060)	—)
Despesa de pagamento baseada em ações	221)	210)	223)	230)	155)	98)
Inventário líquido de mercadorias	(514)	1,637)	(2,594)	(1,413)	(2,967)	(600)
Outros ativos operacionais	93)	182)	56)	(23)	326)	(364)
Contas a pagar	633)	(1,820)	(549)	466)	3,211)	(637)
Outros passivos operacionais	(94)	(2,227)	205)	(157)	1,325)	(654)
Variações de ativos e passivos operacionais	118)	(2,228)	(2,882)	(1,127)	1,895)	(2,255)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,668)	414)	2,152)	1,671)	5,214)	15)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	9,625)	8,140)	8,589)	10,113)	11,049)	4,296)
Compras de investimentos	(1,286)	(1,785)	(1,189)	(3,065)	(3,094)	(743)
Produto da venda/vencimento de investimentos	1,204)	1,722)	1,174)	3,293)	2,926)	695)
Investimentos	(1,927)	(1,964)	(1,829)	(1,853)	(1,791)	(1,484)
Produto da venda de propriedades e outros ativos de longo prazo	105)	53)	45)	113)	90)	163)
Produto da venda de empresas	177)	100)	491)	—)	—)	—)
Outros, líquidos	(11)	(27)	(1)	(134)	(25)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,738)	(1,901)	(1,309)	(1,646)	(1,894)	(1,369)
Variação líquida do papel comercial	—)	(499)	499)	—)	(941)	220)
Produto líquido da emissão de dívida	—)	2,983)	9,667)	4,972)	7,929)	3,972)
Pagamento da dívida	(545)	(601)	(867)	(2,118)	(5,618)	(1,113)
Produto da emissão de ações ordinárias em planos de pagamento baseados em ações	159)	141)	151)	132)	152)	118)
Pagamentos de dividendos em dinheiro	(2,566)	(2,531)	(2,370)	(1,984)	(1,704)	(1,618)
Recompras de ações ordinárias	(4,053)	(6,138)	(14,124)	(13,012)	(4,971)	(4,313)
Outros, líquidos	(42)	(21)	(5)	(6)	(38)	(1)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(7,047)	(6,666)	(7,049)	(12,016)	(5,191)	(2,735)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	—)	—)	(16)	(8)	10)	1)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa, incluindo caixa classificado no ativo circulante mantido para venda	840)	(427)	215)	(3,557)	3,974)	193)
Redução líquida (aumento) do caixa classificado no ativo circulante mantido para venda	—)	—)	—)	—)	—)	12)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	840)	(427)	215)	(3,557)	3,974)	205)
Caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	921)	1,348)	1,133)	4,690)	716)	511)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de exercício	1,761)	921)	1,348)	1,133)	4,690)	716)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-01-31), 10-K (Data do relatório: 2024-02-02), 10-K (Data do relatório: 2023-02-03), 10-K (Data do relatório: 2022-01-28), 10-K (Data do relatório: 2021-01-29), 10-K (Data do relatório: 2020-01-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Lowe’s Cos. Inc. diminuiu de 2023 para 2024, mas depois aumentou de 2024 para 2025, excedendo o nível de 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado em atividades de investimento de Lowe’s Cos. Inc. diminuiu de 2023 para 2024, mas depois aumentou ligeiramente de 2024 para 2025.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado em atividades de financiamento de Lowe’s Cos. Inc. aumentou de 2023 para 2024, mas depois diminuiu ligeiramente de 2024 para 2025, não atingindo o nível de 2023.

Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

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