Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Lowe’s Cos. Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	2 de fev. de 2024	3 de fev. de 2023	28 de jan. de 2022	29 de jan. de 2021	31 de jan. de 2020	1 de fev. de 2019
Lucro líquido	7,726)	6,437)	8,442)	5,835)	4,281)	2,314)
Depreciação e amortização	1,923)	1,981)	1,882)	1,594)	1,410)	1,607)
Despesas de locação não monetárias	499)	530)	517)	479)	468)	—)
Imposto de renda diferido	6)	(239)	135)	(108)	177)	(151)
Imparidade de ativos e perdas patrimoniais líquidas	83)	2,118)	34)	139)	117)	630)
(Ganho) perda na venda de negócios	(79)	421)	—)	—)	—)	—)
Redução ao valor recuperável do goodwill	—)	—)	—)	—)	—)	952)
Perda na extinção da dívida	—)	—)	—)	1,060)	—)	—)
Despesa de pagamento baseada em ações	210)	223)	230)	155)	98)	74)
Inventário líquido de mercadorias	1,637)	(2,594)	(1,413)	(2,967)	(600)	(1,289)
Outros ativos operacionais	182)	56)	(23)	326)	(364)	(101)
Contas a pagar	(1,820)	(549)	466)	3,211)	(637)	1,720)
Receita diferida	(170)	(183)	413)	512)	(15)	23)
Outros passivos operacionais	(2,057)	388)	(570)	813)	(639)	414)
Variações de ativos e passivos operacionais	(2,228)	(2,882)	(1,127)	1,895)	(2,255)	767)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	414)	2,152)	1,671)	5,214)	15)	3,879)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	8,140)	8,589)	10,113)	11,049)	4,296)	6,193)
Compras de investimentos	(1,785)	(1,189)	(3,065)	(3,094)	(743)	(1,373)
Produto da venda/vencimento de investimentos	1,722)	1,174)	3,293)	2,926)	695)	1,393)
Investimentos	(1,964)	(1,829)	(1,853)	(1,791)	(1,484)	(1,174)
Produto da venda de propriedades e outros ativos de longo prazo	53)	45)	113)	90)	163)	76)
Produto da venda de empresas	100)	491)	—)	—)	—)	—)
Outros, líquidos	(27)	(1)	(134)	(25)	—)	(2)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,901)	(1,309)	(1,646)	(1,894)	(1,369)	(1,080)
Variação líquida do papel comercial	(499)	499)	—)	(941)	220)	(415)
Produto líquido da emissão de dívida	2,983)	9,667)	4,972)	7,929)	3,972)	—)
Pagamento da dívida	(601)	(867)	(2,118)	(5,618)	(1,113)	(326)
Produto da emissão de ações ordinárias em planos de pagamento baseados em ações	141)	151)	132)	152)	118)	114)
Pagamentos de dividendos em dinheiro	(2,531)	(2,370)	(1,984)	(1,704)	(1,618)	(1,455)
Recompras de ações ordinárias	(6,138)	(14,124)	(13,012)	(4,971)	(4,313)	(3,037)
Outros, líquidos	(21)	(5)	(6)	(38)	(1)	(5)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(6,666)	(7,049)	(12,016)	(5,191)	(2,735)	(5,124)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	—)	(16)	(8)	10)	1)	(12)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa, incluindo caixa classificado no ativo circulante mantido para venda	(427)	215)	(3,557)	3,974)	193)	(23)
Redução líquida (aumento) do caixa classificado no ativo circulante mantido para venda	—)	—)	—)	—)	12)	(54)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(427)	215)	(3,557)	3,974)	205)	(77)
Caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	1,348)	1,133)	4,690)	716)	511)	588)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de exercício	921)	1,348)	1,133)	4,690)	716)	511)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-02-02), 10-K (Data do relatório: 2023-02-03), 10-K (Data do relatório: 2022-01-28), 10-K (Data do relatório: 2021-01-29), 10-K (Data do relatório: 2020-01-31), 10-K (Data do relatório: 2019-02-01).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Lowe’s Cos. Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Lowe’s Cos. Inc. aumentou de 2022 a 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 a 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento de Lowe’s Cos. Inc. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

Demonstração dos fluxos de caixa