Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no índice de giro total dos ativos e no índice de giro total dos ativos ajustado entre 2020 e 2022, com um pico em 2022, seguido por uma ligeira diminuição em 2023 e 2024, e uma redução adicional em 2025.

Os índices de liquidez corrente e liquidez corrente ajustado apresentaram flutuações. Houve um aumento de 2020 para 2021, seguido por uma estabilização em 2022 e 2023, e um novo aumento em 2024, com uma leve diminuição em 2025.

O índice de dívida sobre patrimônio líquido apresentou um aumento significativo de 2020 para 2021, com dados faltantes para os anos subsequentes. O índice de dívida sobre patrimônio líquido ajustado também demonstrou crescimento no mesmo período, com dados faltantes para os anos seguintes. O rácio dívida/capital total e a relação dívida/capital total ajustado exibiram um aumento gradual entre 2020 e 2024, mantendo-se relativamente estáveis entre 2023 e 2024. Em 2025, houve uma ligeira diminuição.

Os índices de alavancagem financeira, tanto o original quanto o ajustado, apresentaram um aumento substancial de 2020 para 2021, com dados incompletos para os anos seguintes.

O índice de margem de lucro líquido e o índice de margem de lucro líquido ajustado demonstraram uma trajetória ascendente de 2020 a 2022, com uma ligeira queda em 2023, seguida por um novo aumento em 2024 e uma pequena redução em 2025. Os valores de 2024 e 2025 permanecem em patamares elevados.

Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido, tanto o original quanto o ajustado, apresentaram um aumento expressivo de 2020 para 2021, com dados faltantes para os anos subsequentes.

O índice de retorno sobre ativos e o índice de retorno sobre ativos ajustado mostraram uma tendência de alta entre 2020 e 2022, com uma diminuição em 2023 e um novo aumento em 2024, mantendo-se em níveis elevados em 2025, embora com uma ligeira redução.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta um crescimento inicial seguido de estabilização e leve declínio.

Índice de liquidez corrente

Demonstra flutuações com tendência de alta em alguns períodos.

Índice de dívida sobre patrimônio líquido

Apresenta um aumento significativo em um período específico, seguido de dados faltantes.

Índice de margem de lucro líquido

Exibe uma trajetória ascendente com algumas oscilações.

Índice de retorno sobre ativos

Mostra um crescimento inicial, seguido de estabilização em patamares elevados.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento inicial seguida de estabilização e, posteriormente, de leve declínio em alguns indicadores. As vendas líquidas apresentaram um aumento significativo entre 2020 e 2022, atingindo o pico em 96.250 milhões de dólares americanos. Contudo, a partir de 2023, observa-se uma redução gradual, com 86.377 milhões de dólares americanos em 2023 e 83.674 milhões de dólares americanos em 2024. A projeção para 2025 indica uma continuidade dessa tendência de queda, com 83.674 milhões de dólares americanos.

Os ativos totais exibiram um padrão de crescimento até 2021, alcançando 46.735 milhões de dólares americanos. Nos anos subsequentes, houve uma diminuição consistente, atingindo 41.795 milhões de dólares americanos em 2023. Em 2024, os ativos totais apresentaram uma leve recuperação para 43.102 milhões de dólares americanos, mas ainda permanecem abaixo do nível de 2021.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos apresentou uma melhora contínua entre 2020 e 2022, passando de 1,83 para 2,22. Este aumento indica uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas. No entanto, a partir de 2023, o índice demonstrou uma tendência de queda, situando-se em 2,07 em 2023 e 1,94 em 2024. A projeção para 2025 mantém o índice em 1,94.

Os dados ajustados de vendas líquidas e ativos totais seguem a mesma tendência dos valores não ajustados, com um crescimento inicial seguido de estabilização e declínio. O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha o padrão do índice não ajustado, demonstrando uma eficiência na utilização dos ativos que diminui a partir de 2023. A consistência entre os valores ajustados e não ajustados sugere que as mudanças observadas não são significativamente influenciadas pelos ajustes realizados.

Em resumo, a entidade analisada demonstrou um período de expansão até 2022, seguido por um período de ajuste e leve contração. A eficiência na utilização dos ativos, medida pelo índice de giro, também apresentou uma trajetória semelhante, com um pico em 2022 e uma subsequente diminuição. A estabilização ou declínio observado nos indicadores a partir de 2023 pode indicar mudanças nas condições de mercado, estratégias internas ou outros fatores que merecem investigação adicional.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no ativo circulante, com um aumento significativo entre 2020 e 2021, seguido por uma diminuição em 2022. Em 2023, o ativo circulante apresentou uma recuperação, tendência que se manteve em 2024 e 2025.

O passivo circulante também demonstra variações consideráveis. Houve um aumento constante entre 2020 e 2022, seguido por uma redução notável em 2023. Em 2024 e 2025, o passivo circulante voltou a apresentar crescimento.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente apresentou uma melhora inicial, passando de 1.01 em 2020 para 1.19 em 2021. Contudo, houve uma ligeira queda em 2022, com recuperação em 2023 e 2024, atingindo 1.23. Em 2025, o índice apresentou uma leve diminuição para 1.09.

A análise do passivo circulante ajustado segue um padrão semelhante ao do passivo circulante total, com aumentos entre 2020 e 2022 e uma diminuição em 2023. O passivo circulante ajustado também demonstra crescimento em 2024 e 2025.

Índice de Liquidez Corrente (Ajustado)

O índice de liquidez corrente ajustado demonstra uma trajetória de melhora mais consistente do que o índice não ajustado. Apresentou um aumento de 1.1 em 2020 para 1.3 em 2021, com flutuações menores nos anos subsequentes, atingindo 1.35 em 2024 e 1.17 em 2025.

Em resumo, os dados indicam uma gestão de ativos e passivos com variações ao longo do tempo. O índice de liquidez corrente ajustado sugere uma capacidade de pagamento de obrigações de curto prazo relativamente estável, embora com alguma volatilidade. A análise conjunta dos indicadores sugere que a entidade demonstra capacidade de adaptação às mudanças no ambiente financeiro, com ajustes na sua estrutura de passivos e ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de aumento consistente no endividamento total ao longo do período avaliado, de 19306 milhões de dólares em 2020 para 35487 milhões de dólares em 2025. Observa-se um crescimento mais acentuado entre 2021 e 2023.

O patrimônio líquido apresenta uma evolução negativa significativa. Inicialmente positivo, com 1972 milhões de dólares em 2020, o patrimônio líquido torna-se deficitário a partir de 2022, atingindo -14231 milhões de dólares em 2025. A magnitude do déficit aumenta progressivamente ao longo dos anos.

O índice de dívida sobre patrimônio líquido, calculado para os anos de 2020 e 2021, indica um aumento da alavancagem financeira, passando de 9.79 para 15.16. A ausência de dados subsequentes impede a avaliação da tendência mais recente deste indicador.

O endividamento total ajustado segue uma tendência similar ao endividamento total não ajustado, com um aumento contínuo de 23750 milhões de dólares em 2020 para 39678 milhões de dólares em 2025. O ritmo de crescimento também é mais expressivo entre 2021 e 2023.

O patrimônio líquido ajustado também demonstra uma deterioração, tornando-se negativo a partir de 2022 e atingindo -11849 milhões de dólares em 2025. A diminuição do patrimônio líquido ajustado é menos acentuada do que a do patrimônio líquido não ajustado.

O índice de dívida sobre patrimônio líquido ajustado, disponível apenas para 2020 e 2021, revela um aumento da alavancagem financeira, passando de 6.14 para 7.04. A falta de dados posteriores impede a análise da evolução deste indicador.

Endividamento Total

Aumento consistente ao longo do período, com aceleração entre 2021 e 2023.

Patrimônio Líquido

Transição de positivo para deficitário a partir de 2022, com aumento da magnitude do déficit.

Índice de Dívida sobre Patrimônio Líquido

Aumento da alavancagem financeira em 2020 e 2021, sem dados subsequentes.

Endividamento Total Ajustado

Tendência de aumento similar ao endividamento total, com aceleração entre 2021 e 2023.

Patrimônio Líquido Ajustado

Transição para deficitário a partir de 2022, com diminuição menos acentuada que o patrimônio líquido não ajustado.

Índice de Dívida sobre Patrimônio Líquido Ajustado

Aumento da alavancagem financeira em 2020 e 2021, sem dados subsequentes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no endividamento total ao longo do período avaliado, com um crescimento notável entre 2020 e 2023. Observa-se uma ligeira diminuição no endividamento total em 2024 e 2025, embora os valores permaneçam superiores aos registrados no início do período.

O capital total apresentou flutuações ao longo dos anos. Houve um aumento de 2020 para 2021, seguido por uma diminuição em 2022. Em 2023, o capital total manteve-se relativamente estável, com um leve aumento em 2024 e 2025.

Rácio dívida/capital total

O rácio dívida/capital total apresentou um aumento consistente de 2020 a 2022, indicando um crescente nível de endividamento em relação ao capital próprio. A partir de 2022, o rácio estabilizou-se em 1.72 para 2022 e 2023, com uma ligeira diminuição para 1.67 em 2025.

O endividamento total ajustado seguiu uma tendência semelhante ao endividamento total não ajustado, com um aumento significativo até 2023 e uma estabilização nos anos subsequentes. A variação no endividamento total ajustado é mais pronunciada do que no endividamento total.

O capital total ajustado apresentou um padrão de flutuação, com um aumento inicial, seguido por uma diminuição em 2022 e 2023, e um ligeiro aumento em 2024 e 2025. A volatilidade do capital total ajustado é mais acentuada do que a do capital total não ajustado.

Relação dívida/capital total (ajustado)

A relação dívida/capital total ajustado também demonstrou um aumento progressivo até 2023, refletindo um aumento no endividamento ajustado em relação ao capital ajustado. A partir de 2023, a relação estabilizou-se, com uma ligeira diminuição em 2025.

Em resumo, os dados indicam um aumento geral no endividamento, acompanhado por flutuações no capital total. Os rácios de endividamento, tanto ajustados quanto não ajustados, revelam uma crescente dependência de financiamento por dívida ao longo do período, com uma estabilização nos anos mais recentes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma variação significativa nos ativos totais, com um aumento notável entre 2020 e 2021, seguido por uma tendência de declínio gradual até 2024, com uma leve recuperação em 2025.

O patrimônio líquido apresenta uma evolução consideravelmente mais volátil. Inicialmente, registra uma diminuição em 2021, mas a partir de 2022, o patrimônio líquido se torna negativo, indicando um déficit, e esse déficit se aprofunda progressivamente até 2024, com uma pequena atenuação em 2025. A magnitude do déficit supera em muito os valores positivos anteriores.

Índice de Alavancagem Financeira

O índice de alavancagem financeira demonstra um aumento substancial entre 2020 e 2021, sugerindo um maior endividamento em relação ao patrimônio líquido. A ausência de dados subsequentes impede a avaliação da evolução desse indicador ao longo do restante do período.

Os ativos totais ajustados exibem um padrão semelhante aos ativos totais não ajustados, com crescimento inicial seguido de declínio e leve recuperação. O patrimônio líquido ajustado, por sua vez, acompanha a tendência do patrimônio líquido não ajustado, tornando-se negativo a partir de 2022 e apresentando um aprofundamento do déficit ao longo dos anos subsequentes.

Índice de Alavancagem Financeira (Ajustado)

O índice de alavancagem financeira ajustado também mostra um aumento entre 2020 e 2021, indicando um aumento no endividamento em relação ao patrimônio líquido ajustado. Assim como o índice não ajustado, a falta de dados impede uma análise completa da sua trajetória.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento inicial seguido por uma deterioração da saúde financeira, caracterizada por um declínio nos ativos e um aumento significativo do déficit no patrimônio líquido. A alavancagem financeira, embora tenha aumentado inicialmente, não pode ser totalmente avaliada devido à falta de dados consistentes ao longo do tempo.

A análise dos dados financeiros demonstra um padrão geral de crescimento seguido de estabilização e, em alguns casos, leve declínio nos períodos mais recentes. O lucro líquido apresentou uma trajetória ascendente de 2020 a 2022, atingindo o pico em 2022, para então diminuir em 2023 e 2024, com uma ligeira recuperação em 2025, embora ainda abaixo do valor de 2022.

As vendas líquidas exibiram um crescimento substancial de 2020 para 2022, com um valor máximo em 2022. Contudo, observou-se uma redução nas vendas em 2023 e 2024, mantendo-se em um patamar similar em 2025.

O índice de margem de lucro líquido acompanhou a tendência do lucro líquido, com um aumento notável até 2022, seguido por uma queda em 2023 e uma recuperação parcial em 2024 e 2025. Os valores de 2024 e 2025 indicam uma estabilização em torno de 8%, ligeiramente abaixo do pico de 2022.

O lucro líquido ajustado seguiu uma dinâmica semelhante ao lucro líquido não ajustado, com crescimento até 2022 e declínio subsequente, com uma recuperação modesta em 2025. As vendas líquidas ajustadas também apresentaram o mesmo padrão de crescimento inicial e posterior retração.

O índice de margem de lucro líquido ajustado demonstrou um comportamento análogo ao índice não ajustado, com um aumento significativo até 2022 e uma diminuição nos anos seguintes, estabilizando-se em um nível próximo ao do índice não ajustado em 2024 e 2025.

Tendências Gerais

Crescimento robusto até 2022, seguido por um período de estabilização e leve declínio em alguns indicadores.

Margem de Lucro

Aumento significativo da margem de lucro até 2022, com subsequente correção e estabilização em níveis ligeiramente inferiores.

Vendas

Crescimento expressivo das vendas até 2022, seguido por uma redução nos anos seguintes.

Lucro Ajustado

O lucro líquido ajustado acompanha a tendência do lucro líquido, indicando que as variações não são significativamente influenciadas por itens não recorrentes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou um crescimento significativo entre 2020 e 2022, atingindo o valor mais alto nesse último ano, seguido por uma diminuição em 2023 e 2024, com uma leve recuperação em 2025. O lucro líquido ajustado seguiu uma tendência similar, com um pico em 2022 e declínio subsequente, embora com valores consistentemente superiores ao lucro líquido não ajustado.

O patrimônio líquido exibiu uma evolução notavelmente distinta. Observa-se uma redução progressiva e acentuada a partir de 2021, culminando em valores negativos significativos a partir de 2022, com uma ligeira atenuação da perda em 2025. O patrimônio líquido ajustado também apresentou uma trajetória de declínio, embora com valores menos negativos que o patrimônio líquido não ajustado.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresentou valores elevados em 2020 e 2021, mas a ausência de dados nos anos subsequentes impede a avaliação da sua evolução ao longo do tempo. A análise do índice ajustado revela um padrão semelhante nos dois anos disponíveis.

A disparidade entre o lucro líquido e o patrimônio líquido sugere que, apesar da geração de lucro, a empresa pode estar enfrentando desafios na gestão de seus ativos e passivos, ou na distribuição de seus lucros. A persistência de valores negativos no patrimônio líquido ajustado indica que os ajustes realizados não foram suficientes para reverter a tendência de deterioração da posição patrimonial. A recuperação marginal observada em 2025 tanto no lucro líquido quanto no patrimônio líquido sugere uma possível estabilização, mas requer acompanhamento contínuo para confirmar a sustentabilidade dessa tendência.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e estabilização ao longo do período avaliado. O lucro líquido apresentou um aumento significativo entre 2020 e 2022, atingindo o pico em 2022, seguido por uma ligeira diminuição em 2023 e 2024, com uma recuperação parcial em 2025. O lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar, com um crescimento notável até 2022 e subsequente estabilização.

Os ativos totais exibiram um crescimento constante até 2021, seguido por um período de ajuste e estabilização entre 2022 e 2024. Observa-se um leve aumento nos ativos totais em 2025. Os ativos totais ajustados apresentaram uma tendência semelhante, refletindo a dinâmica dos ativos totais.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

O índice de retorno sobre ativos apresentou uma melhora consistente entre 2020 e 2022, indicando uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro. Em 2023, houve uma retração, seguida por uma recuperação em 2024 e uma estabilização em 2025. O ROA ajustado demonstrou um comportamento análogo, com valores ligeiramente superiores, sugerindo que os ajustes realizados impactaram positivamente a rentabilidade dos ativos.

A comparação entre os valores não ajustados e ajustados revela que os ajustes realizados nas demonstrações financeiras resultaram em um aumento do lucro e dos ativos, impactando positivamente o índice de retorno sobre ativos. A estabilização observada nos últimos períodos analisados sugere uma fase de maturação e consolidação das operações, com uma capacidade de gerar lucro consistente, embora com menor crescimento em comparação com os anos anteriores.

Em resumo, a entidade demonstra uma capacidade de gerar lucro e utilizar seus ativos de forma eficiente, com um desempenho financeiro sólido e estável ao longo do período analisado. As flutuações observadas são relativamente moderadas e não indicam riscos significativos para a continuidade das operações.