Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
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Freeport-McMoRan Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
Ao analisar os dados financeiros ao longo do período de cinco anos, observa-se uma tendência de redução na proporção do passivo em relação ao patrimônio líquido, indicando uma melhoria na estrutura de capital da entidade.
- Composição do passivo
- O passivo total como porcentagem do passivo e patrimônio líquido apresentou uma diminuição significativa de aproximadamente 55,7% em 2020 para cerca de 47,5% em 2024. Essa redução sugere uma menor dependência de obrigações de passivo em relação ao patrimônio líquido ao longo do tempo.
- Distribuição entre passivos circulantes e não circulantes
- O passivo circulante, que representava cerca de 8,11% em 2020, aumentou até atingir aproximadamente 12,42% em 2022, antes de diminuir para 10,02% em 2024. Apesar do crescimento temporário, a tendência geral indica uma estabilização desse componente. Já o passivo não circulante apresentou uma forte redução de 47,6% em 2020 para 37,51% em 2024, ressaltando uma diminuição na apresentação de obrigações de longo prazo, compatível com uma estratégia de alongamento de prazos ou de redução do endividamento.
- Composição do patrimônio líquido
- O patrimônio líquido, como porcentagem do total de passivo e patrimônio, cresceu de 24,14% em 2020 para aproximadamente 32,05% em 2024, refletindo uma solidificação e aumento do valor patrimonial da entidade ao longo do período.
- Principais componentes do passivo
- O item “Contas a pagar” e “Passivos de cultivo e arrendamento” apresentaram variações, com aumento temporário em 2021, seguido por uma redução, indicando mudanças na liquidez de curto prazo e nas obrigações relacionadas à gestão de ativos imobilizados ou arrendamentos. Destaca-se também a redução de itens como “Provisões de litígio” e “Provisão de posições fiscais”, sugerindo uma diminuição nas contingências enfrentadas ou na expectativa de obrigações futuras.
- Indicadores de dívida
- A parcela da dívida de longo prazo menos parcela atual apresentou redução significativa de 22,96% em 2020 para cerca de 16,24% em 2024, indicando uma redução na contratação de dívidas de longo prazo. Por outro lado, a parcela atual da dívida cresceu temporariamente até 2022, antes de uma forte diminuição em 2024, o que pode refletir uma estratégia de refinanciamento ou pagamento de dívidas de curto prazo.
- Contingências e obrigações específicas
- Itens como “Contingências PT-FI” reduziram-se de 47,54% em 2020 para 9,09% em 2024, evidenciando uma diminuição nas contingências ou obrigações recorrentes relacionadas a processos ou questionamentos fiscais e regulatórios. Outros itens específicos, como programas de desenvolvimento comunitário e disputa de royalties, mantiveram uma presença moderada na composição do passivo, com leves variações ao longo do tempo.
- Patrimônio líquido
- O patrimônio líquido total cresceu de aproximadamente 24,14% do passivo e patrimônio em 2020 para cerca de 52,47% em 2024, resultado de uma combinação de aumento de capital e redução de déficits acumulados, indicando uma melhora na posição financeira e maior solvência da entidade.