Stock Analysis on Net
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Freeport-McMoRan Inc. (NYSE:FCX)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

Freeport-McMoRan Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Contas a pagar 5.08 4.70 5.29 4.24 3.50
Salários, salários e outras compensações 0.66 0.65 0.64 0.70 0.74
Juros vencidos 0.25 0.28 0.43 0.42 0.58
Benefícios de pensão, pós-aposentadoria, pós-emprego e outros empregados 0.23 0.25 0.28 0.40 0.22
Passivos de arrendamento operacional de curto prazo 0.18 0.16 0.07 0.08 0.09
Receita diferida 0.17 0.31 0.15 0.40 0.15
Impostos vencidos, exceto impostos sobre a renda 0.15 0.17 0.15 0.13 0.18
Programas de desenvolvimento comunitário 0.14 0.11 0.12 0.00 0.00
Multa administrativa PT-FI 0.11 0.10 0.00 0.00 0.00
Contingências PT-FI 0.09 0.13 0.35 0.54 0.47
Indenização do MIND ID 0.09 0.00 0.00 0.00 0.00
Provisões de litígio 0.06 0.10 0.19 0.06 0.20
Outros__________ 0.20 0.15 0.21 0.32 0.30
Contas a pagar e passivos acumulados 7.40% 7.10% 7.88% 7.28% 6.43%
Imposto de renda acumulado 1.57 1.50 1.46 3.21 0.77
Parcela atual das obrigações ambientais e de aposentadoria de ativos 0.58 0.60 0.63 0.55 0.83
Dividendos a pagar 0.40 0.42 0.42 0.46 0.00
Parcela atual da dívida 0.07 1.46 2.03 0.77 0.08
Passivo circulante 10.02% 11.07% 12.42% 12.27% 8.11%
Dívida de longo prazo, menos parcela corrente 16.24 16.49 18.76 18.90 22.96
Obrigações ambientais e de aposentadoria de ativos, menos parcela corrente 9.85 8.81 8.74 8.57 8.79
Imposto de renda diferido 7.98 8.48 8.36 8.82 10.46
Passivos de arrendamento operacional de longo prazo 1.26 0.66 0.58 0.59 0.45
Pensões e benefícios pós-reforma, pós-emprego e outros benefícios laborais 1.26 1.34 1.52 1.76 2.88
Provisões de litígio 0.30 0.31 0.21 0.27 0.26
Provisão para posições fiscais 0.25 0.33 0.32 0.48 0.62
Programas de investimento social 0.20 0.15 0.07 0.00 0.00
Indenização do MIND ID 0.00 0.14 0.14 0.16 0.10
Disputa de royalties em Cerro Verde 0.00 0.00 0.00 0.00 0.89
Outros__________ 0.18 0.20 0.22 0.24 0.18
Outros passivos 3.44% 3.14% 3.06% 3.50% 5.38%
Passivo não circulante 37.51% 36.91% 38.90% 39.80% 47.60%
Total do passivo 47.53% 47.99% 51.32% 52.07% 55.70%
Ações ordinárias, valor nominal $0.10 0.30 0.31 0.32 0.33 0.38
Capital superior ao valor nominal 43.39 46.92 49.56 53.88 61.78
Déficit acumulado -0.31 -3.92 -7.65 -15.36 -27.72
Outras perdas abrangentes acumuladas -0.57 -0.52 -0.63 -0.81 -1.38
Ações ordinárias mantidas em tesouraria, ao custo -10.75 -10.99 -11.16 -8.94 -8.92
Patrimônio líquido 32.05% 31.79% 30.44% 29.11% 24.14%
Interesses não controladores 20.41 20.22 18.23 18.82 20.15
Patrimônio líquido total 52.47% 52.01% 48.68% 47.93% 44.30%
Total do passivo e do patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Ao analisar os dados financeiros ao longo do período de cinco anos, observa-se uma tendência de redução na proporção do passivo em relação ao patrimônio líquido, indicando uma melhoria na estrutura de capital da entidade.

Composição do passivo
O passivo total como porcentagem do passivo e patrimônio líquido apresentou uma diminuição significativa de aproximadamente 55,7% em 2020 para cerca de 47,5% em 2024. Essa redução sugere uma menor dependência de obrigações de passivo em relação ao patrimônio líquido ao longo do tempo.
Distribuição entre passivos circulantes e não circulantes
O passivo circulante, que representava cerca de 8,11% em 2020, aumentou até atingir aproximadamente 12,42% em 2022, antes de diminuir para 10,02% em 2024. Apesar do crescimento temporário, a tendência geral indica uma estabilização desse componente. Já o passivo não circulante apresentou uma forte redução de 47,6% em 2020 para 37,51% em 2024, ressaltando uma diminuição na apresentação de obrigações de longo prazo, compatível com uma estratégia de alongamento de prazos ou de redução do endividamento.
Composição do patrimônio líquido
O patrimônio líquido, como porcentagem do total de passivo e patrimônio, cresceu de 24,14% em 2020 para aproximadamente 32,05% em 2024, refletindo uma solidificação e aumento do valor patrimonial da entidade ao longo do período.
Principais componentes do passivo
O item “Contas a pagar” e “Passivos de cultivo e arrendamento” apresentaram variações, com aumento temporário em 2021, seguido por uma redução, indicando mudanças na liquidez de curto prazo e nas obrigações relacionadas à gestão de ativos imobilizados ou arrendamentos. Destaca-se também a redução de itens como “Provisões de litígio” e “Provisão de posições fiscais”, sugerindo uma diminuição nas contingências enfrentadas ou na expectativa de obrigações futuras.
Indicadores de dívida
A parcela da dívida de longo prazo menos parcela atual apresentou redução significativa de 22,96% em 2020 para cerca de 16,24% em 2024, indicando uma redução na contratação de dívidas de longo prazo. Por outro lado, a parcela atual da dívida cresceu temporariamente até 2022, antes de uma forte diminuição em 2024, o que pode refletir uma estratégia de refinanciamento ou pagamento de dívidas de curto prazo.
Contingências e obrigações específicas
Itens como “Contingências PT-FI” reduziram-se de 47,54% em 2020 para 9,09% em 2024, evidenciando uma diminuição nas contingências ou obrigações recorrentes relacionadas a processos ou questionamentos fiscais e regulatórios. Outros itens específicos, como programas de desenvolvimento comunitário e disputa de royalties, mantiveram uma presença moderada na composição do passivo, com leves variações ao longo do tempo.
Patrimônio líquido
O patrimônio líquido total cresceu de aproximadamente 24,14% do passivo e patrimônio em 2020 para cerca de 52,47% em 2024, resultado de uma combinação de aumento de capital e redução de déficits acumulados, indicando uma melhora na posição financeira e maior solvência da entidade.