Fair Isaac Corp. (NYSE:FICO)

A análise dos dados demonstra uma dinâmica complexa nos ativos intangíveis ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação na boa vontade, com um pico em 2020 seguido de declínios em 2021 e 2022, e uma recuperação parcial em 2023 e 2024, mantendo-se em um patamar próximo ao inicial.

A tecnologia concluída apresentou uma tendência de declínio constante entre 2019 e 2022, com uma ligeira recuperação em 2023. Os contratos e relacionamentos com clientes sofreram uma redução significativa entre 2019 e 2021, estabilizando-se em um valor baixo e constante nos anos subsequentes.

Os ativos incorpóreos, quantia escriturada bruta, exibiram uma trajetória descendente entre 2019 e 2022, com uma leve alta em 2023. A amortização acumulada apresentou um crescimento constante, indicando a depreciação dos ativos intangíveis ao longo do tempo.

Consequentemente, os ativos incorpóreos líquidos demonstraram uma diminuição substancial ao longo do período, refletindo o impacto da amortização e a redução nos ativos incorpóreos brutos. A combinação de boa vontade e ativos intangíveis apresentou uma variação moderada, com um pico em 2020 e um declínio subsequente, seguido de uma estabilização nos anos mais recentes.

Boa vontade

Apresenta flutuações, com um aumento inicial seguido de declínios e recuperação parcial.

Tecnologia concluída

Demonstra uma tendência geral de declínio, com uma leve recuperação recente.

Contratos e relacionamentos com clientes

Sofre uma redução drástica e se estabiliza em um valor baixo.

Ativos incorpóreos líquidos

Apresenta uma diminuição significativa ao longo do período.

Amortização acumulada

Cresce de forma consistente, indicando a depreciação dos ativos.

A análise sugere uma gestão ativa dos ativos intangíveis, com ajustes na boa vontade e uma depreciação contínua dos ativos existentes. A estabilização de alguns itens nos anos mais recentes pode indicar uma fase de consolidação.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Os ativos totais apresentaram uma trajetória inicial de crescimento entre 2019 e 2020, atingindo o valor mais alto no final de 2020. Contudo, observou-se uma subsequente redução em 2021 e 2022, seguida por uma recuperação em 2023 e um novo aumento em 2024, culminando no maior valor registrado no período.

O ativo total ajustado seguiu uma tendência semelhante, com um aumento significativo de 2019 para 2020, seguido por uma diminuição em 2021 e 2022. A partir de 2023, houve uma retomada do crescimento, com um aumento expressivo em 2024, atingindo o valor mais elevado observado.

Em contraste, o patrimônio líquido (déficit) exibiu uma evolução distinta. Inicialmente, houve um aumento de 2019 para 2020. No entanto, a partir de 2021, o patrimônio líquido tornou-se negativo, registrando déficits progressivamente maiores a cada ano, culminando no maior déficit em 2024.

O patrimônio líquido (déficit) ajustado também apresentou uma trajetória de deterioração. Já negativo em 2019, o valor absoluto do déficit aumentou consistentemente ao longo dos anos, atingindo o maior valor em 2024. A magnitude do déficit ajustado é consideravelmente maior que a do patrimônio líquido não ajustado.

Tendências Gerais

Observa-se uma divergência entre a evolução dos ativos e do patrimônio líquido. Enquanto os ativos totais e ajustados demonstram resiliência e crescimento em determinados períodos, o patrimônio líquido apresenta uma deterioração contínua, indicando possíveis desafios na rentabilidade e/ou na gestão de capital.

Ativos

A flutuação nos ativos totais pode estar relacionada a fatores como investimentos, aquisições, alienações ou mudanças nas políticas de gestão de ativos.

Patrimônio Líquido

A transição para déficits no patrimônio líquido e o aumento contínuo do déficit ajustado sugerem a necessidade de uma análise mais aprofundada das causas subjacentes, como perdas operacionais, despesas extraordinárias ou mudanças nas políticas contábeis.

Ativo Ajustado vs. Total

A diferença entre o ativo total e o ativo ajustado pode indicar a presença de ativos intangíveis ou outros ajustes que afetam a avaliação do valor real dos ativos da entidade.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no índice de giro total dos ativos, partindo de 0.81 em 2019 para atingir 1 em 2024, indicando uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar receita.

O índice de giro total dos ativos (ajustado) demonstra flutuações, iniciando em 1.84 em 2019, diminuindo para 1.63 em 2020, recuperando para 1.69 em 2021, aumentando para 2.02 em 2022, diminuindo para 1.89 em 2023 e finalizando em 1.84 em 2024. Essa variação sugere que ajustes na composição dos ativos podem estar influenciando a eficiência operacional.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma ligeira redução de 4.95 em 2019 para 4.85 em 2020, com dados subsequentes indisponíveis. A ausência de dados a partir de 2021 impede a avaliação da evolução do endividamento da entidade.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresentou um crescimento de 66.3% em 2019 para 71.41% em 2020, com dados subsequentes indisponíveis. A falta de informações adicionais impossibilita a análise da rentabilidade do capital próprio ao longo do tempo.

O índice de retorno sobre ativos demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de 13.4% em 2019 para 29.85% em 2024. Este aumento indica uma melhoria na capacidade de gerar lucro a partir dos ativos da empresa.

O índice de retorno sobre ativos (ajustado) também apresenta um crescimento notável, partindo de 30.5% em 2019 e atingindo 54.84% em 2024, com um pico de 54.85% em 2022. A consistência do aumento sugere que os ajustes realizados nos ativos contribuem significativamente para a rentabilidade.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta tendência de alta, indicando maior eficiência na utilização dos ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Demonstra volatilidade, sugerindo influência de ajustes na composição dos ativos.

Índice de alavancagem financeira

Redução inicial seguida de ausência de dados, impedindo análise completa.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Crescimento inicial seguido de ausência de dados, limitando a avaliação da rentabilidade do capital próprio.

Índice de retorno sobre ativos

Crescimento constante, indicando melhoria na rentabilidade dos ativos.

Índice de retorno sobre ativos (ajustado)

Crescimento consistente e significativo, sugerindo impacto positivo dos ajustes nos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento inicial, de 2019 para 2020, seguido por uma flutuação com uma diminuição em 2021 e 2022, e um subsequente aumento em 2023 e 2024. O valor dos ativos totais evoluiu de US$ 1.433.448 mil em 2019 para US$ 1.717.884 mil em 2024.

O ativo total ajustado apresenta uma trajetória semelhante, com um aumento significativo de 2019 para 2020, seguido de uma estabilização e ligeira diminuição em 2021 e 2022. Em 2023 e 2024, o ativo total ajustado demonstra um crescimento expressivo, atingindo US$ 935.132 mil em 2024, partindo de US$ 629.906 mil em 2019.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos manteve-se relativamente estável entre 2019 e 2021, em torno de 0.81 a 0.84, com um aumento para 0.96 em 2022 e 2023, e atingindo 1 em 2024. Isso indica uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar receita.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado apresentou flutuações mais significativas. Observa-se uma diminuição de 2019 para 2020, seguida de um aumento em 2021 e um pico em 2022 (2.02). Em 2023 e 2024, o índice diminuiu ligeiramente, mantendo-se acima de 1.80. Este indicador sugere uma variação na eficiência da utilização dos ativos ajustados, com um desempenho notável em 2022.

Em resumo, os dados indicam uma gestão ativa dos ativos, com ajustes estratégicos ao longo do tempo. A melhoria consistente no índice de giro total dos ativos sugere um aumento na capacidade de gerar receita a partir dos ativos disponíveis, enquanto as flutuações no índice ajustado podem refletir mudanças na composição dos ativos ou na estratégia de investimento.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Os ativos totais apresentaram uma trajetória inicial de crescimento, atingindo o pico em 2020, seguido por um declínio em 2022, com recuperação subsequente em 2023 e 2024.

O ativo total ajustado seguiu uma tendência semelhante, com um aumento significativo entre 2019 e 2020, estabilização e posterior declínio em 2022, e retomada do crescimento nos dois anos seguintes, alcançando o valor mais alto no final do período analisado.

O patrimônio líquido (déficit) exibiu uma mudança drástica, passando de valores positivos em 2019 e 2020 para déficits substanciais a partir de 2021, com uma deterioração contínua até 2024. Essa evolução indica um aumento do endividamento ou perdas acumuladas.

O patrimônio líquido (déficit) ajustado também apresentou um padrão de deterioração, com valores negativos crescentes ao longo do período, refletindo uma situação financeira ainda mais desafiadora quando considerado o ajuste realizado.

O índice de alavancagem financeira, disponível apenas para 2019 e 2020, demonstrou uma ligeira diminuição, indicando uma pequena redução no nível de endividamento em relação aos ativos. A ausência de dados subsequentes impede a avaliação da evolução desse indicador.

Ativos Totais

Crescimento inicial seguido de declínio e recuperação.

Ativo Total Ajustado

Tendência similar aos ativos totais, com valor máximo no final do período.

Patrimônio Líquido (Déficit)

Transição de valores positivos para déficits crescentes.

Patrimônio Líquido (Déficit) Ajustado

Déficits crescentes ao longo do período.

Índice de Alavancagem Financeira

Leve diminuição entre 2019 e 2020, dados incompletos.

A análise do patrimônio líquido demonstra uma trajetória de deterioração ao longo do período avaliado. Inicialmente, observa-se um aumento de 14,3% entre 2019 e 2020. Contudo, a partir de 2021, o patrimônio líquido inverte a tendência, apresentando valores negativos crescentes em magnitude. Em 2021, o valor negativo foi de US$ 110,9 milhões, intensificando-se para US$ 801,9 milhões em 2022, US$ 687,9 milhões em 2023 e atingindo US$ 962,7 milhões em 2024.

O patrimônio líquido ajustado segue uma dinâmica semelhante, porém com valores absolutos mais expressivos. Em 2019 e 2020, o patrimônio líquido ajustado é negativo, mas apresenta uma redução em magnitude. A partir de 2021, o valor negativo aumenta significativamente, passando de US$ 899,1 milhões para US$ 1,56 bilhão em 2022, US$ 1,46 bilhão em 2023 e US$ 1,75 bilhão em 2024. A diferença entre o patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado aumenta ao longo do tempo, indicando a presença de ajustes contábeis relevantes que impactam a avaliação da posição financeira.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresentou um crescimento de 7,11 pontos percentuais entre 2019 e 2020, atingindo 71,41%. No entanto, dados posteriores referentes a este indicador não estão disponíveis, impossibilitando a análise da sua evolução ao longo do tempo. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado não possui dados disponíveis para nenhum dos períodos analisados.

Tendências Gerais

Declínio consistente do patrimônio líquido e do patrimônio líquido ajustado ao longo do período, com valores negativos crescentes.

Observações Relevantes

Aumento da diferença entre o patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado, sugerindo a importância de ajustes contábeis.

Limitações

Ausência de dados para o índice de retorno sobre o patrimônio líquido a partir de 2020 e para o índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado em todos os períodos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento de aproximadamente 19,8% nos ativos totais entre 2019 e 2024, embora com flutuações intermediárias. Houve um pico em 2020, seguido por uma diminuição em 2022, com recuperação nos anos subsequentes.

O ativo total ajustado também apresenta uma tendência de crescimento, com um aumento significativo de aproximadamente 48,4% entre 2019 e 2024. A variação do ativo total ajustado é mais pronunciada que a do ativo total, indicando possíveis mudanças na composição dos ativos ou ajustes contábeis relevantes.

Índice de retorno sobre ativos

O índice de retorno sobre ativos demonstra uma melhora consistente ao longo do período, passando de 13,4% em 2019 para 29,85% em 2024. Este aumento sugere uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de retorno sobre ativos (ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado apresenta valores consistentemente superiores ao índice não ajustado, indicando que os ajustes realizados impactam positivamente a rentabilidade. A trajetória é de crescimento, com uma ligeira estabilização entre 2021 e 2023, atingindo 54,84% em 2024. A magnitude deste índice sugere uma alta capacidade de gerar lucro a partir dos ativos ajustados.

Em resumo, os dados indicam uma empresa com crescimento de ativos e melhoria contínua na rentabilidade, tanto em termos absolutos quanto ajustados. A diferença entre os índices de retorno sobre ativos ajustado e não ajustado sugere que os ajustes contábeis têm um impacto significativo na avaliação do desempenho financeiro.