Demonstração de resultados

A demonstração de resultados apresenta informações sobre os resultados financeiros das atividades comerciais de uma empresa durante um período de tempo. A demonstração de resultados comunica quanto de receita a empresa gerou durante um período e qual o custo que ela incorreu em conexão com a geração dessa receita.

Fair Isaac Corp., demonstração de resultados consolidada

US$ em milhares

12 meses encerrados	30 de set. de 2024	30 de set. de 2023	30 de set. de 2022	30 de set. de 2021	30 de set. de 2020	30 de set. de 2019
Software local e SaaS	711,340)	640,182)	564,751)	517,888)	584,576)	556,968)
Serviços profissionais	86,536)	99,547)	105,876)	144,501)	181,439)	181,938)
Pontuações	919,650)	773,828)	706,643)	654,147)	528,547)	421,177)
Receitas	1,717,526)	1,513,557)	1,377,270)	1,316,536)	1,294,562)	1,160,083)
Custo das receitas	(348,206)	(311,053)	(302,174)	(332,462)	(361,142)	(336,845)
Lucro bruto	1,369,320)	1,202,504)	1,075,096)	984,074)	933,420)	823,238)
Pesquisa e desenvolvimento	(171,940)	(159,950)	(146,758)	(171,231)	(166,499)	(149,478)
Vendas, gerais e administrativas	(462,834)	(400,565)	(383,863)	(396,281)	(420,930)	(414,086)
Amortização de ativos intangíveis	(917)	(1,100)	(2,061)	(3,255)	(4,993)	(6,126)
Encargos de reestruturação	—)	—)	—)	(7,957)	(45,029)	—)
Ganho na venda de ativos da linha de produtos	—)	1,941)	—)	100,139)	—)	—)
Resultado operacional	733,629)	642,830)	542,414)	505,489)	295,969)	253,548)
Despesa com juros, líquida	(105,638)	(95,546)	(68,967)	(40,092)	(42,177)	(39,752)
Outras receitas (despesas), líquidas	14,034)	6,340)	(2,138)	7,745)	3,208)	2,276)
Rendimentos antes do imposto de renda	642,025)	553,624)	471,309)	473,142)	257,000)	216,072)
Provisão para imposto de renda	(129,214)	(124,249)	(97,768)	(81,058)	(20,589)	(23,948)
Lucro líquido	512,811)	429,375)	373,541)	392,084)	236,411)	192,124)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-09-30), 10-K (Data do relatório: 2023-09-30), 10-K (Data do relatório: 2022-09-30), 10-K (Data do relatório: 2021-09-30), 10-K (Data do relatório: 2020-09-30), 10-K (Data do relatório: 2019-09-30).

Ao analisar as tendências financeiras ao longo do período avaliado, observa-se um crescimento consistente nas receitas totais da empresa, que aumentaram de US$ 1.160.083 mil em 2019 para US$ 1.717.526 mil em 2024, refletindo uma expansão contínua na geração de receita.

O item "Software local e SaaS" apresentou crescimento ao longo dos anos, passando de US$ 556.968 mil em 2019 para US$ 711.340 mil em 2024, indicando uma expansão na oferta desses produtos ou serviços. Similarmente, as "Pontuações" subiram de US$ 421.177 mil para US$ 919.650 mil, sugerindo aumento na demanda por esse segmento específico.

Por outro lado, os "Serviços profissionais" sofreram uma redução significativa, caindo de US$ 181.938 mil para US$ 86.536 mil, o que pode indicar uma redução na prestação desses serviços ou uma mudança na estratégia de atuação da empresa.

O lucro bruto demonstrou crescimento contínuo, atingindo US$ 1.369.320 mil em 2024, contra US$ 823.238 mil em 2019, consolidando uma maior eficiência na gestão dos custos de produção ou na composição da receita.

Apesar do aumento nas receitas e do lucro bruto, os custos de vendas, gerais e administrativos apresentaram aumento, especialmente em 2024, chegando a US$ 462.834 mil, indicando um aumento nos gastos operacionais dessa área.

O resultado operacional evidenciou uma trajetória de crescimento, passando de US$ 253.548 mil em 2019 para US$ 733.629 mil em 2024, refletindo melhorias na eficiência operacional e na rentabilidade das atividades centrais da empresa.

Os encargos de reestruturação e ganhos na venda de ativos de linhas de produção tiveram impacto pontual em alguns anos, com ganhos expressivos em 2021 e 2024, influenciando positivamente o resultado final.

O resultado antes do imposto de renda manteve uma tendência de crescimento, chegando a US$ 642.025 mil em 2024, consolidando a condição financeira favorável da operação.

Por fim, o lucro líquido acompanhou essa trajetória ascendente, passando de US$ 192.124 mil em 2019 para US$ 512.811 mil em 2024, demonstrando uma melhoria na rentabilidade líquida da empresa ao longo do período de análise.

Indicadores de rentabilidade: O aumento consistente no lucro líquido, aliado ao crescimento da receita e do lucro bruto, sugere melhorias na eficiência operacional e na gestão de custos, apesar da elevação nos gastos com vendas, gerais e administrativas.
Indicadores de margem: A margem bruta mostrou-se crescente ao longo do período, indicando maior eficiência na geração de lucro bruto em relação às receitas. Por outro lado, os custos de vendas, gerais e administrativas pressionaram as margens operacionais, embora os resultados finais tenham sido positivos devido ao crescimento de receitas e ganhos pontuais.
Sugestões: Recomenda-se uma análise aprofundada dos custos operacionais e administrativos para identificar oportunidades de otimização, além de acompanhar o desempenho dos segmentos de Software e Pontuações, que demonstraram crescimento expressivo, contrastando com a redução nos Serviços profissionais.

Fair Isaac Corp. (NYSE:FICO)

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