Elevance Health Inc. (NYSE:ELV)

Índice de giro líquido do ativo fixo

Observa-se uma tendência de aumento constante ao longo dos anos, passando de 34,69 em 2020 para 37,66 em 2024. Essa evolução indica uma melhora na eficiência na utilização do ativo fixo para gerar receita, com um pico em 2023 que posteriormente apresenta uma leve redução em 2024, porém ainda mantendo-se acima dos níveis iniciais.

Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo (incluindo locação operacional, ativo de direito de utilização)

Este índice também demonstra crescimento, saindo de 29,26 em 2020 para 33,57 em 2024, com uma série de aumentos anuais consistentes. Este padrão sugere uma maior eficiência na geração de volume de negócios em relação ao ativo fixo, refletindo possível expansão ou melhor aproveitamento dos ativos de direito de utilização e locação operacional.

Índice de giro total dos ativos

O índice apresenta uma valorização contínua de 1,39 em 2020 para 1,50 em 2024, atingindo o ponto mais alto em 2023. Essa elevação reforça a tendência de aumento na eficiência do uso total dos ativos da empresa na geração de receita, embora a leve redução em 2024 indique uma possível estabilização ou ligeiro declínio na eficiência.

Índice de giro do patrimônio líquido

O índice de giro do patrimônio líquido mostra crescimento ao longo do período, de 3,64 em 2020 para 4,24 em 2024, com um pico em 2023. Essa melhora sugere que a empresa tem conseguido gerar mais receita por unidade de patrimônio líquido, indicando uma gestão eficaz do capital próprio, embora haja uma leve diminuição em 2024, possivelmente refletindo ajustes na estrutura de capital ou mudanças operacionais.

De modo geral, os indicadores de eficiência financeira evidenciam uma melhoria consistente na utilização dos ativos e do patrimônio líquido ao longo do período analisado. As tendências favoráveis indicam uma gestão eficiente na conversão de ativos e recursos em receita, com sinais de estabilização e leve redução dos índices em 2024, que podem refletir ajustes operacionais ou de estratégia futura.

Ao analisar os dados financeiros anuais, observa-se uma tendência de crescimento contínuo na receita operacional, que passou de aproximadamente US$120,8 bilhões em 2020 para cerca de US$175,2 bilhões em 2024. Esse aumento demonstra uma expansão sólida na geração de receitas ao longo do período considerado.

O valor de bens e equipamentos líquidos também apresentou crescimento, embora de forma mais moderada, passando de US$3,48 bilhões em 2020 para US$4,65 bilhões em 2024. Essa evolução indica investimentos progressivos em ativos líquidos relacionados às operações da empresa.

O índice de giro líquido do ativo fixo apresentou variações ao longo dos anos, iniciando em 34,69 em 2020, subindo para 36,07 em 2022, e atingindo o ponto mais alto em 2023 com 39,05. Em 2024, o índice recuou ligeiramente para 37,66. Essas mudanças sinalizam melhorias na eficiência na utilização do ativo fixo ao longo do período, especialmente até 2023, com uma leve diminuição na eficiência em 2024.

De forma geral, os dados mostram uma trajetória de crescimento de receitas e investimentos em ativos líquidos, acompanhada por melhorias na eficiência operacional relacionada ao ativo fixo até 2023, com uma ligeira reversão em 2024. Esses padrões refletem uma estratégia de expansão estável, com melhorias na gestão dos ativos e na geração de receitas ao longo do tempo.

Receita operacional

Observa-se um crescimento contínuo nas receitas operacionais ao longo dos cinco anos analisados. Houve um aumento significativo de aproximadamente 16,4 bilhões de dólares de 2020 para 2021, seguido de um aumento de cerca de 18,7 bilhões até 2022. Entre 2022 e 2023, a receita cresceu aproximadamente 14,5 bilhões, indicando uma tendência de expansão consistente. O crescimento de 2023 para 2024 foi de aproximadamente 4,9 bilhões, com o ritmo de expansão diminuindo um pouco, porém ainda positivo. Assim, a empresa demonstrou crescimento sustentado na receita operacional durante esse período, embora em ritmo decrescente na última etapa.

Ativos fixos tangíveis líquidos

Os ativos fixos líquidos apresentaram um aumento gradual ao longo dos anos, iniciando em cerca de 4,1 bilhões de dólares em 2020 e atingindo aproximadamente 5,2 bilhões em 2024. O incremento ao longo do período reflete investimentos contínuos em ativos tangíveis ou uma manutenção ajustada dos ativos existentes, indicando uma estratégia de crescimento em infraestrutura ou capacidade operacional.

Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo

Este indicador demonstra a eficiência do ativo fixo líquido na geração de receita, sendo calculado como uma relação entre a receita operacional e o valor dos ativos líquidos. De 29,26 em 2020, o rácio aumentou para 30,12 em 2021 e seguiu crescendo até 2022, atingindo 31,64. Entre 2022 e 2023, esse valor ultrapassou os 34, sendo de 34,43, o que indica uma melhora na eficiência do ativo fixo na geração de receita. Em 2024, o rácio diminuiu ligeiramente para 33,57, mantendo-se, contudo, acima do nível de 2022, sinalizando que a empresa conseguiu manter ou otimizar sua utilização de ativos para gerar receita, apesar do pequeno recuo comparado ao pico de 2023.

Receita operacional

Observa-se um crescimento constante na receita operacional ao longo do período avaliado. Desde 2020 até 2024, a receita aumentou de aproximadamente US$ 120,8 bilhões para US$ 175,2 bilhões, refletindo uma expansão contínua nas operações da empresa. O incremento anual sugere uma estratégia de crescimento sustentável e possivelmente uma melhoria na eficiência de receitas ao longo do tempo.

Ativos totais

Os ativos totais apresentaram uma tendência de valorização ao longo dos anos. Em 2020, estavam em torno de US$ 86,6 bilhões e aumentaram para aproximadamente US$ 116,9 bilhões em 2024, indicando uma ampliação na base de ativos da entidade. Esse aumento pode refletir investimentos estratégicos, aquisições ou crescimento orgânico das operações.

Índice de giro total dos ativos

Este índice demonstra a eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. Houve uma melhora nesse indicador de 1,39 em 2020 para 1,56 em 2023, indicando maior eficiência na geração de receita com o incremento dos ativos. Entretanto, houve uma leve queda para 1,50 em 2024, sugerindo uma leve diminuição na eficiência em relação ao período anterior, mas ainda mantendo um nível elevado de utilização dos ativos na geração de receita.

Ao analisar os dados financeiros anuais, observa-se uma trajetória de crescimento consistente na receita operacional, que aumentou de 120.808 milhões de dólares em 2020 para 175.204 milhões de dólares em 2024, representando uma expansão contínua ao longo do período. Essa tendência indica um aumento na geração de receita da empresa, refletindo potencialmente a expansão de suas operações ou aumento na demanda pelos seus serviços.

O patrimônio líquido apresentou crescimento gradual ao longo dos anos, saindo de 33.199 milhões de dólares em 2020 para 41.315 milhões de dólares em 2024. Este aumento sugere a retenção de lucros e/ou aporte de recursos, fortalecendo a posição financeira da entidade.

O índice de giro do patrimônio líquido, que mede a eficiência no uso do patrimônio para gerar receita, variou pouco ao longo do período. Após um incremento de 3,64 em 2020 para 3,80 em 2021, o índice atingiu 4,29 em 2022, indicando uma maior eficiência na utilização do patrimônio. Nos anos seguintes, manteve-se em níveis semelhantes (4,33 em 2023 e 4,24 em 2024), sugerindo estabilidade na produtividade do capital próprio em relação à geração de receita.

De forma geral, os dados apontam para uma empresa em fase de crescimento sustentado, com aumento consistente na receita e no patrimônio líquido, acompanhado por uma melhora na eficiência de uso do patrimônio, apesar de uma estabilização relativa nos indicadores de giro nos últimos anos. Essa combinação indica uma gestão eficaz no aumento da capacidade operacional sem perda significativa na eficiência do uso dos recursos de patrimônio.