Análise dos rácios de actividade a longo prazo
Os índices de atividade medem a eficiência com que uma empresa executa tarefas do dia a dia, como a cobrança de recebíveis e a gestão de estoque.
Rácios de actividade a longo prazo (resumo)
Eaton Corp. plc, rácios de atividade a longo prazo
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- Observa-se uma tendência de leve aumento neste índice ao longo do período analisado. Após uma ascensão de 6,02 em 2020 para 6,41 em 2021, houve uma continuidade na trajetória de crescimento, atingindo 6,59 em 2022 e estabilizando em 6,57 em 2023. Em 2024, houve nova elevação, chegando a 6,67. Essa constância no aumento sugere uma melhora na eficiência de utilização do ativo fixo na geração de receita.
- Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo (incluindo locação operacional, ativo de direito de utilização)
- Este indicador apresenta uma estabilidade relativa ao longo do período, com pequena flutuação de 5,26 em 2020 para 5,6 em 2021, seguida por uma estabilização em 5,58 em 2022 e ligeiro declínio para 5,55 em 2023. Em 2024, há uma redução marginal para 5,49, indicando uma possível leve diminuição na eficiência de utilização do ativo de locação ou direitos de utilização no volume de negócios.
- Índice de giro total dos ativos
- Registrou crescimento contínuo, subindo de 0,56 em 2020 para 0,58 em 2021, e alcançando 0,59 em 2022. Houve uma melhora mais acentuada em 2023, atingindo 0,60, e em 2024, atingiu 0,65. Esse aumento consistente indica uma maior eficiência na utilização total dos ativos para gerar receita ao longo dos anos.
- Índice de giro do patrimônio líquido
- Este índice permaneceu estável em 1,2 entre 2020 e 2021, com uma leve elevação para 1,22 em 2022 e 2023. Em 2024, ocorre um aumento considerável para 1,35, indicando que a empresa tem conseguido gerar maior volume de receita com seus recursos próprios, sugerindo maior eficiência na gestão do patrimônio líquido.
Índice de giro líquido do ativo fixo
Eaton Corp. plc, rácio de rotatividade líquida do ativo imobilizadocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Vendas líquidas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Imobilizado líquido | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | 2,964) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixo1 | 6.67 | 6.57 | 6.59 | 6.41 | 6.02 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixoConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.83 | 7.30 | 6.31 | 5.70 | 4.92 | |
| Caterpillar Inc. | 4.59 | 5.04 | 4.70 | 3.99 | 3.15 | |
| GE Aerospace | 5.65 | 6.06 | 5.96 | 5.47 | 1.75 | |
| Honeywell International Inc. | 6.22 | 6.48 | 6.48 | 6.18 | 5.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.14 | 8.07 | 8.27 | 8.83 | 9.07 | |
| RTX Corp. | 5.02 | 4.38 | 4.42 | 4.30 | 3.78 | |
| Índice de giro líquido do ativo fixosetor | ||||||
| Bens de capital | 5.75 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | 3.55 | |
| Índice de giro líquido do ativo fixoindústria | ||||||
| Industriais | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | 2.17 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de giro líquido do ativo fixo = Vendas líquidas ÷ Imobilizado líquido
= 24,878 ÷ 3,729 = 6.67
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- Vendas líquidas
- Observa-se um crescimento contínuo nas vendas líquidas ao longo do período analisado. Entre 2020 e 2024, houve um aumento de aproximadamente 39% na receita, passando de US$ 17.858 milhões para US$ 24.878 milhões. A trajetória de crescimento é sustentada por incrementos anuais consistentes, refletindo uma expansão de mercado ou maior penetração de produtos, além de possíveis estratégias de crescimento orgânico ou aquisições.
- Imobilizado líquido
- O ativo fixo líquido também apresenta crescimento ao longo dos anos, passando de US$ 2.964 milhões em 2020 para US$ 3.729 milhões em 2024, um aumento de aproximadamente 25,7%. Este incremento indica investimentos contínuos na ampliação e na manutenção da capacidade produtiva ou operacional da empresa, refletindo uma estratégia de reposição e expansão de ativos físicos.
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- O índice de giro do ativo fixo manteve-se relativamente estável, com uma leve tendência de aumento de 6.02 em 2020 para 6.67 em 2024. Isso sugere que, apesar do crescimento do ativo fixo e das vendas, a eficiência na utilização dos ativos para gerar receita permaneceu consistente e até mesmo melhorando marginalmente. Essa estabilidade indica uma gestão eficiente na alocação de ativos em relação ao volume de vendas.
Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)
Eaton Corp. plc, rácio de volume de negócios líquido do ativo fixo (incluindo arrendamento operacional, ativo de direito de utilização)cálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Vendas líquidas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Imobilizado líquido | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | 2,964) | |
| Ativos de leasing operacional | 806) | 648) | 570) | 442) | 428) | |
| Imobilizado líquido (incluindo arrendamento operacional, ativo de direito de uso) | 4,535) | 4,178) | 3,717) | 3,506) | 3,392) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)1 | 5.49 | 5.55 | 5.58 | 5.60 | 5.26 | |
| Benchmarks | ||||||
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)Concorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | 4.97 | 6.30 | 5.55 | 5.04 | 4.45 | |
| Caterpillar Inc. | 4.40 | 4.83 | 4.49 | 3.79 | 3.00 | |
| GE Aerospace | 4.83 | 5.17 | 5.08 | 4.55 | 1.63 | |
| Honeywell International Inc. | 5.33 | 5.50 | 5.58 | 5.28 | 5.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.30 | 7.14 | 7.27 | 7.54 | 7.96 | |
| RTX Corp. | 4.50 | 3.96 | 3.95 | 3.80 | 3.36 | |
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)setor | ||||||
| Bens de capital | 5.11 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | 3.25 | |
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)indústria | ||||||
| Industriais | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | 1.92 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização) = Vendas líquidas ÷ Imobilizado líquido (incluindo arrendamento operacional, ativo de direito de uso)
= 24,878 ÷ 4,535 = 5.49
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O padrão de vendas líquidas evidencia um crescimento contínuo ao longo dos anos analisados, com aumento progressivo de aproximadamente 9,6% de 2020 para 2021, seguido de avanços menores de cerca de 5,8% de 2021 para 2022, e de 11,7% de 2022 para 2023, culminando em um incremento de aproximadamente 7% de 2023 para 2024. Esses dados indicam uma tendência de expansão consistente na receita da empresa ao longo do período.
O imobilizado líquido, incluindo ativos de arrendamento operacional e de direito de uso, também apresenta evolução ascendente, com aumento acumulado de aproximadamente 3,5% de 2020 a 2021, cerca de 6% de 2021 a 2022, e subsequentes incrementos de aproximadamente 12% de 2022 a 2023, e 8,3% de 2023 a 2024. Tal crescimento sugere investimentos contínuos na capacidade operacional e na renovação de ativos ao longo do tempo.
O rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo permanece relativamente estável ao longo do período, variando de 5,26 em 2020 para 5,6 em 2021, com pequenas flutuações subsequentes, alcançando 5,55 em 2023 e uma leve redução para 5,49 em 2024. Essa estabilidade indica que, apesar do aumento do ativo fixo e das vendas líquidas, a eficiência na geração de receita com o ativo de direito de uso mantém-se constante, sugerindo uma gestão eficiente do capital invested.
Índice de giro total dos ativos
Eaton Corp. plc, índice de giro total dos ativoscálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Vendas líquidas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Ativos totais | 38,381) | 38,432) | 35,014) | 34,027) | 31,824) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Índice de giro total dos ativos1 | 0.65 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.56 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de giro total dos ativosConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.43 | 0.57 | 0.49 | 0.45 | 0.38 | |
| Caterpillar Inc. | 0.70 | 0.73 | 0.69 | 0.58 | 0.50 | |
| GE Aerospace | 0.29 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | 0.29 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.60 | 0.57 | 0.53 | 0.51 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.28 | 1.29 | 1.25 | 1.32 | 1.29 | |
| RTX Corp. | 0.50 | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.35 | |
| Índice de giro total dos ativossetor | ||||||
| Bens de capital | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | 0.43 | |
| Índice de giro total dos ativosindústria | ||||||
| Industriais | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | 0.50 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de giro total dos ativos = Vendas líquidas ÷ Ativos totais
= 24,878 ÷ 38,381 = 0.65
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Ao analisar os dados financeiros ao longo do período de cinco anos, observam-se tendências positivas na maior parte dos indicadores relacionados às vendas e à eficiência do uso dos ativos.
- Vendas líquidas
- Os valores de vendas líquidas apresentaram crescimento consistente ano a ano, passando de US$ 17.858 milhões em 2020 para US$ 24.878 milhões em 2024. Este aumento evidencia uma expansão no volume de negócios da empresa ao longo do período, refletindo possivelmente estratégias de crescimento de mercado ou aumento na demanda pelos seus produtos ou serviços.
- Ativos totais
- Os ativos totais também mostraram uma tendência de elevação, começando em US$ 31.824 milhões em 2020 e atingindo US$ 38.381 milhões em 2024. Apesar de um crescimento mais moderado em relação às vendas, essa elevação indica investimentos em ativos, provavelmente na busca por suportar o aumento de receitas ou na renovação de infraestrutura e recursos da empresa.
- Índice de giro total dos ativos
- Este indicador, que mede a eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas, iniciou em 0,56 em 2020 e apresentou melhorias contínuas ao longo dos anos, chegando a 0,65 em 2024. A ascensão deste índice sugere uma gestão mais eficiente dos ativos, conseguindo gerar maior volume de vendas com os recursos disponíveis, o que é um sinal positivo de eficiência operacional.
De modo geral, os dados apontam para uma trajetória de crescimento sustentado na receita, acompanhada de incremento na eficiência do uso dos ativos. Essa combinação indica uma gestão financeira e operacional que vem apparentemente melhorando ao longo do tempo, refletindo potencialmente estratégias bem-sucedidas de expansão e otimização de recursos.
Índice de giro do patrimônio líquido
Eaton Corp. plc, índice de giro do patrimônio líquidocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Vendas líquidas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Total do patrimônio líquido da Eaton | 18,488) | 19,036) | 17,038) | 16,413) | 14,930) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Índice de giro do patrimônio líquido1 | 1.35 | 1.22 | 1.22 | 1.20 | 1.20 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de giro do patrimônio líquidoConcorrentes2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 3.15 | 3.28 | 3.57 | 2.92 | 2.55 | |
| GE Aerospace | 1.82 | 2.36 | 2.02 | 1.76 | 2.05 | |
| Honeywell International Inc. | 2.07 | 2.31 | 2.12 | 1.85 | 1.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.22 | 9.89 | 7.12 | 6.12 | 10.87 | |
| RTX Corp. | 1.34 | 1.15 | 0.92 | 0.88 | 0.78 | |
| Índice de giro do patrimônio líquidosetor | ||||||
| Bens de capital | 2.73 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | 2.39 | |
| Índice de giro do patrimônio líquidoindústria | ||||||
| Industriais | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | 2.75 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de giro do patrimônio líquido = Vendas líquidas ÷ Total do patrimônio líquido da Eaton
= 24,878 ÷ 18,488 = 1.35
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Vendas líquidas
- Os indicativos de vendas líquidas revelam uma tendência de crescimento consistente ao longo do período analisado. De 2020 até 2024, há um aumento contínuo nos valores, passando de US$ 17.858 milhões para US$ 24.878 milhões, o que representa uma valorização de aproximadamente 39% nesse intervalo. Este crescimento substancial sugere uma expansão das operações comerciais e possivelmente uma maior penetração de mercado ou aumento na demanda pelos produtos e serviços oferecidos.
- Total do patrimônio líquido da Eaton
- O patrimônio líquido apresenta uma evolução positiva, incrementando-se de US$ 14.930 milhões em 2020 para US$ 18.488 milhões em 2024. O aumento mais expressivo ocorre de 2021 para 2022, permanecendo relativamente estável de 2022 a 2023, antes de uma leve redução em 2024. Apesar dessa discreta redução, o valor permanece elevado, indicando uma boa saúde financeira e uma capacidade de sustentação dos ativos da empresa.
- Índice de giro do patrimônio líquido
- Este índice apresenta uma tendência de incremento, passando de 1.2 em 2020 e 2021, para 1.22 em 2022 e 2023, e atingindo 1.35 em 2024. Tal evolução sugere uma maior eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar vendas, indicando possivelmente melhorias na gestão de ativos ou na estratégia operacional, aumentando a produtividade dos recursos próprios da empresa.
Em síntese, a análise dos dados demonstra um cenário de crescimento sustentável nas vendas líquidas, um patrimônio líquido relativamente estável com uma leve redução em 2024, e uma melhora progressiva na eficiência operacional medida pelo índice de giro do patrimônio líquido. Esses padrões indicam uma empresa em expansão, com gestão eficaz de ativos e potencial de fortalecimento financeiro ao longo do período avaliado.