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Eaton Corp. plc (NYSE:ETN) 

Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROC)

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O índice de retorno sobre o capital é após a taxa de imposto de retorno sobre os ativos líquidos da empresa. O índice de retorno sobre o capital investido não é afetado por mudanças nas taxas de juros ou na estrutura de dívida e capital próprio da empresa. Ele mede o desempenho da produtividade do negócio.


Índice de retorno sobre o capital investido (ROIC)

Eaton Corp. plc, ROICcálculo, comparação com os índices de referência

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31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 3,854 3,310 2,473 2,328 1,541
Capital investido2 31,924 31,576 30,906 29,709 27,450
Índice de desempenho
ROIC3 12.07% 10.48% 8.00% 7.84% 5.61%
Benchmarks
ROICConcorrentes4
Boeing Co. -20.37% -0.17% -5.73% -5.36% -17.44%
Caterpillar Inc. 18.17% 18.02% 13.41% 12.58% 6.24%
GE Aerospace 20.07% 20.95% 2.73% -2.53% 5.22%
Honeywell International Inc. 9.91% 12.37% 11.54% 12.33% 10.94%
Lockheed Martin Corp. 18.98% 25.46% 21.60% 22.51% 25.67%
RTX Corp. 5.82% 3.68% 4.11% 4.41% -1.38%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 NOPAT. Ver Detalhes »

2 Capital investido. Ver Detalhes »

3 2024 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investido
= 100 × 3,854 ÷ 31,924 = 12.07%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice de desempenho Descrição: __________ A empresa
ROIC Uma medida do rendimento periódico, após impostos, de caixa sobre dinheiro ganho no negócio. O índice de retorno sobre o capital investido de Eaton Corp. plc melhorou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Decomposição do ROIC

Eaton Corp. plc, decomposição do ROIC

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ROIC = OPM1 × TO2 × 1 – CTR3
31 de dez. de 2024 12.07% = 19.37% × 0.78 × 80.00%
31 de dez. de 2023 10.48% = 17.76% × 0.74 × 79.94%
31 de dez. de 2022 8.00% = 14.81% × 0.67 × 80.11%
31 de dez. de 2021 7.84% = 15.90% × 0.67 × 73.98%
31 de dez. de 2020 5.61% = 11.40% × 0.65 × 75.61%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 Índice de margem de lucro operacional (OPM). Ver cálculos »

2 Rácio de volume de negócios do capital (TO). Ver cálculos »

3 Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR). Ver cálculos »

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o capital investido (ROIC) ao longo do ano de 2024 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro operacional (OPM).


Índice de margem de lucro operacional (OPM)

Eaton Corp. plc, OPMcálculo, comparação com os índices de referência

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 3,854 3,310 2,473 2,328 1,541
Mais: Impostos operacionais de caixa2 964 830 614 819 497
Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) 4,818 4,141 3,086 3,147 2,038
 
Vendas líquidas 24,878 23,196 20,752 19,628 17,858
Mais: Aumento (redução) do passivo de receita diferida (8) 118 86 165 23
Vendas líquidas ajustadas 24,870 23,314 20,838 19,793 17,881
Índice de rentabilidade
OPM3 19.37% 17.76% 14.81% 15.90% 11.40%
Benchmarks
OPMConcorrentes4
Boeing Co. -14.62% 0.85% -3.49% -3.17% -20.02%
Caterpillar Inc. 22.35% 20.95% 17.42% 19.09% 11.64%
GE Aerospace 24.39% 17.53% 4.46% -2.35% 12.65%
Honeywell International Inc. 20.31% 20.28% 19.83% 21.58% 20.40%
Lockheed Martin Corp. 10.03% 13.04% 11.60% 11.85% 13.19%
RTX Corp. 10.06% 7.71% 10.88% 9.65% -1.08%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 NOPAT. Ver Detalhes »

2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »

3 2024 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Vendas líquidas ajustadas
= 100 × 4,818 ÷ 24,870 = 19.37%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice de rentabilidade Descrição: __________ A empresa
OPM A taxa de margem de lucro operacional (OPM) é a relação entre os ganhos econômicos antes dos impostos, ou NOPBT, e as vendas. O índice de margem de lucro operacional de Eaton Corp. plc melhorou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Rácio de volume de negócios do capital (TO)

Eaton Corp. plc, TOcálculo, comparação com os índices de referência

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Vendas líquidas 24,878 23,196 20,752 19,628 17,858
Mais: Aumento (redução) do passivo de receita diferida (8) 118 86 165 23
Vendas líquidas ajustadas 24,870 23,314 20,838 19,793 17,881
 
Capital investido1 31,924 31,576 30,906 29,709 27,450
Índice de eficiência
TO2 0.78 0.74 0.67 0.67 0.65
Benchmarks
TOConcorrentes3
Boeing Co. 1.32 1.73 1.31 1.26 1.22
Caterpillar Inc. 1.07 1.15 1.03 0.87 0.72
GE Aerospace 0.93 1.29 1.10 0.99 0.63
Honeywell International Inc. 0.64 0.76 0.76 0.72 0.67
Lockheed Martin Corp. 2.47 2.46 2.48 2.34 2.33
RTX Corp. 0.73 0.62 0.59 0.56 0.49

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 Capital investido. Ver Detalhes »

2 2024 cálculo
TO = Vendas líquidas ajustadas ÷ Capital investido
= 24,870 ÷ 31,924 = 0.78

3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice de eficiência Descrição: __________ A empresa
TO O volume de negócios de capital (TO) é a relação entre as vendas e o capital investido. O giro de capital é função da eficiência da gestão do capital de giro e do ativo imobilizado líquido. O rácio de rotatividade do capital de Eaton Corp. plc melhorou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR)

Eaton Corp. plc, CTRcálculo, comparação com os índices de referência

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 3,854 3,310 2,473 2,328 1,541
Mais: Impostos operacionais de caixa2 964 830 614 819 497
Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) 4,818 4,141 3,086 3,147 2,038
Alíquota
CTR3 20.00% 20.06% 19.89% 26.02% 24.39%
Benchmarks
CTRConcorrentes3
Boeing Co. 111.76%
Caterpillar Inc. 23.78% 25.26% 25.42% 24.06% 25.70%
GE Aerospace 11.67% 7.01% 44.47% 34.06%
Honeywell International Inc. 23.60% 19.41% 23.25% 20.13% 20.43%
Lockheed Martin Corp. 23.33% 20.72% 24.95% 18.89% 16.51%
RTX Corp. 20.17% 22.52% 36.10% 18.64%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 NOPAT. Ver Detalhes »

2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »

3 2024 cálculo
CTR = 100 × Impostos operacionais de caixa ÷ NOPBT
= 100 × 964 ÷ 4,818 = 20.00%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Alíquota Descrição: __________ A empresa
CTR Alíquota efetiva de imposto de renda sobre o lucro operacional. A taxa efetiva de imposto sobre o dinheiro Eaton Corp. plc aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.