AmerisourceBergen Corp. (NYSE:ABC)

A análise dos dados revela tendências distintas nos ativos intangíveis ao longo do período examinado. Observa-se um aumento geral no total de "Goodwill e outros ativos intangíveis", com um crescimento notável entre 2020 e 2021, seguido por uma ligeira diminuição em 2022.

Boa vontade

A "Boa vontade" apresentou um aumento constante de 2017 a 2021, com um salto significativo neste último ano. Em 2022, registrou-se uma redução em relação ao ano anterior, embora o valor permaneça consideravelmente superior ao observado em períodos iniciais.

Nomes comerciais de vida indefinida

Os "Nomes comerciais de vida indefinida" mantiveram-se relativamente estáveis entre 2017 e 2021, com uma ligeira diminuição em 2021 e 2022.

Relacionamento com clientes

O valor do "Relacionamento com clientes" demonstrou uma trajetória ascendente até 2018, seguido por um declínio em 2019 e 2020. Em 2021, houve um aumento expressivo, que não se manteve em 2022, registrando-se uma diminuição.

Nomes comerciais e outros

Os "Nomes comerciais e outros" apresentaram crescimento de 2017 a 2018, seguido por uma tendência de queda em 2019 e 2020. Em 2021 e 2022, observou-se uma recuperação, embora não atingindo os níveis de 2018.

Valor contábil bruto de vida finita

O "Valor contábil bruto de vida finita" apresentou um crescimento até 2018, seguido por um declínio em 2019 e 2020. Em 2021, houve um aumento significativo, mantendo-se elevado em 2022.

Amortização acumulada

A "Amortização acumulada" apresentou um aumento constante em valores absolutos ao longo de todo o período, indicando uma depreciação progressiva dos ativos de vida finita.

Valor contábil líquido de vida finita

O "Valor contábil líquido de vida finita" seguiu uma trajetória semelhante ao valor bruto, com crescimento até 2018, declínio em 2019 e 2020, e um aumento expressivo em 2021, mantendo-se em um patamar elevado em 2022. A crescente amortização acumulada impacta este valor.

Outros ativos incorpóreos

Os "Outros ativos incorpóreos" apresentaram um padrão de crescimento até 2018, seguido por um declínio em 2019 e 2020. Em 2021, houve um aumento notável, com uma ligeira diminuição em 2022.

Em resumo, a dinâmica dos ativos intangíveis demonstra um período de expansão seguido por um período de ajuste, com um novo ciclo de crescimento impulsionado principalmente pelo aumento da "Boa vontade" e do "Valor contábil líquido de vida finita" em 2021. A "Amortização acumulada" continua a crescer, impactando o valor contábil líquido dos ativos de vida finita.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período de 2017 a 2021, com um leve declínio em 2022. O ativo total ajustado segue uma tendência similar, apresentando expansão contínua até 2021, seguido por uma estabilização em 2022.

O patrimônio líquido da empresa exibiu inicialmente um aumento de 2017 a 2018, mas posteriormente apresentou flutuações, culminando em valores negativos em 2020 e 2022. O patrimônio líquido total ajustado manteve-se consistentemente negativo durante todo o período analisado, com uma tendência de aprofundamento do déficit até 2021, seguido por uma pequena recuperação em 2022.

O lucro líquido apresentou uma variação significativa ao longo dos anos. Observa-se um crescimento substancial de 2017 a 2018, seguido por um período de estabilidade em 2019. Em 2020, registrou-se um prejuízo considerável, que foi revertido em 2021 e 2022, com retornos ao lucro. O lucro líquido ajustado acompanha a mesma dinâmica, com um prejuízo expressivo em 2020 e recuperação nos anos subsequentes.

Ativos Totais

Crescimento constante de 2017 a 2021, com leve queda em 2022.

Patrimônio Líquido

Inicialmente positivo, torna-se negativo em 2020 e permanece em 2022.

Lucro Líquido

Volatilidade significativa, com prejuízo notável em 2020 e recuperação em 2021 e 2022.

Ativo Total Ajustado

Crescimento consistente até 2021, estabilizando em 2022.

Patrimônio Líquido Ajustado

Consistentemente negativo, com tendência de aprofundamento até 2021 e leve recuperação em 2022.

Lucro Líquido Ajustado

Segue a mesma tendência do lucro líquido, com prejuízo em 2020 e recuperação nos anos seguintes.

A divergência entre o crescimento dos ativos e a situação do patrimônio líquido sugere a necessidade de uma análise mais aprofundada da estrutura de capital e das políticas de financiamento. A volatilidade do lucro líquido indica sensibilidade a fatores externos ou internos, requerendo investigação adicional para identificar as causas e avaliar a sustentabilidade dos resultados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período examinado. O índice de margem de lucro líquido apresentou flutuações significativas, iniciando em 0.24, atingindo um pico de 0.99, seguido por uma queda para -1.8 e uma recuperação subsequente para 0.71 e 0.72. O índice de margem de lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar, com valores ligeiramente superiores.

O índice de giro total dos ativos demonstrou um crescimento constante de 4.34 para 4.58, seguido por uma diminuição para 3.73 e uma recuperação parcial para 4.22. O índice de giro total dos ativos ajustado apresentou uma trajetória semelhante, porém com valores consistentemente mais altos. Observa-se uma correlação entre os dois indicadores.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma redução inicial de 17.11 para 12.84, seguida por um aumento para 13.61. O dado referente a 2020 está ausente, enquanto o valor de 2021 registrou um aumento expressivo para 256.71. A ausência de dados para o índice de alavancagem financeira ajustado impede uma análise comparativa.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibiu um aumento notável de 17.66 para 56.55, seguido por uma queda para 29.71. O dado de 2020 está ausente, e o valor de 2021 apresentou um aumento considerável para 689.46. A ausência de dados para o índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado limita a análise.

O índice de retorno sobre ativos apresentou uma variação de 1.03 para 4.4, seguido por uma diminuição para 2.18 e um valor negativo de -7.7. Houve uma recuperação para 2.69 e 3. O índice de retorno sobre ativos ajustado seguiu uma tendência similar, com valores ligeiramente superiores e um resultado negativo mais acentuado em -9.07.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta volatilidade, com um período de margem negativa.

Índice de giro total dos ativos

Demonstra um ciclo de crescimento, declínio e recuperação.

Índice de alavancagem financeira

Exibe um aumento significativo em um determinado ano, com dados incompletos.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Apresenta flutuações acentuadas, incluindo um valor extremamente alto em um ano específico, com dados incompletos.

Índice de retorno sobre ativos

Mostra um período de rentabilidade negativa seguido de recuperação.

A análise dos dados financeiros revela flutuações significativas no desempenho ao longo do período avaliado. O lucro líquido exibiu uma variação considerável, iniciando com um valor positivo em 2017, seguido por um aumento substancial em 2018. Em 2019, o lucro líquido diminuiu, mas permaneceu positivo. Contudo, em 2020, registrou-se um prejuízo líquido expressivo, revertendo para o lucro em 2021 e 2022, com um crescimento moderado neste último ano.

O lucro líquido ajustado apresentou uma trajetória semelhante ao lucro líquido não ajustado, com um aumento notável em 2018, declínio em 2019, prejuízo em 2020 e recuperação subsequente em 2021 e 2022. A magnitude do prejuízo em 2020 foi comparável em ambas as métricas.

O índice de margem de lucro líquido acompanhou as variações do lucro líquido, demonstrando um aumento acentuado em 2018, seguido por uma redução em 2019. Em 2020, a margem de lucro líquido tornou-se negativa, refletindo o prejuízo líquido. A margem recuperou-se em 2021 e 2022, mantendo-se em torno de 0,7%.

O índice de margem de lucro líquido ajustado apresentou um padrão similar ao índice não ajustado, com valores ligeiramente superiores em alguns períodos. A diferença entre os índices ajustado e não ajustado foi relativamente pequena ao longo do período, indicando que os ajustes realizados não tiveram um impacto material significativo nas margens de lucro.

Tendências Gerais

Observa-se uma alta volatilidade nos resultados, com um ciclo de crescimento, declínio e recuperação. O ano de 2020 se destaca como um período de desempenho particularmente negativo.

Margens de Lucro

As margens de lucro líquido, tanto ajustadas quanto não ajustadas, apresentaram flutuações consideráveis, refletindo a instabilidade nos resultados. A recuperação observada em 2021 e 2022 sugere uma melhora na rentabilidade.

Impacto dos Ajustes

Os ajustes realizados no lucro líquido tiveram um impacto limitado nas margens de lucro, indicando que os fatores que influenciaram o lucro líquido não foram significativamente alterados pelos ajustes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de crescimento nos ativos totais ao longo do período de 2017 a 2022, com uma ligeira diminuição no último ano analisado. O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, com expansão constante até 2021, seguido por uma pequena redução em 2022.

Ativos totais

Observa-se um aumento consistente nos ativos totais de 2017 a 2021, passando de 35.316.470 mil dólares americanos para 57.337.805 mil dólares americanos. Em 2022, houve uma diminuição para 56.560.616 mil dólares americanos, indicando uma possível estabilização ou realocação de ativos.

Ativo total ajustado

O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, com crescimento de 29.272.189 mil dólares americanos em 2017 para 48.307.274 mil dólares americanos em 2021. A redução em 2022 para 48.056.730 mil dólares americanos é menos pronunciada do que a observada nos ativos totais, sugerindo que os ajustes podem ter um impacto mitigador nas flutuações.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos apresentou uma ligeira alta de 4,34 em 2017 para 4,58 em 2019, seguido por uma queda para 3,73 em 2021. Em 2022, houve uma recuperação para 4,22, indicando uma melhora na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita, embora ainda abaixo dos níveis de 2019.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado demonstra um padrão semelhante ao índice não ajustado, com um aumento inicial até 2019 (de 5,23 para 5,53), uma queda em 2021 (para 4,43) e uma recuperação em 2022 (para 4,96). Os valores ajustados consistentemente superam os não ajustados, sugerindo que a metodologia de ajuste resulta em uma avaliação mais alta da eficiência na utilização dos ativos.

Em resumo, a entidade demonstra crescimento em seus ativos, com uma desaceleração no último ano analisado. A eficiência na utilização dos ativos, medida pelos índices de giro, apresenta flutuações, com uma recuperação em 2022, mas ainda abaixo dos níveis observados em anos anteriores.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período de 2017 a 2022, com um pico em 2021, seguido por uma ligeira diminuição em 2022. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, apresentando um aumento consistente até 2021, com uma estabilização nos anos subsequentes.

O patrimônio líquido da empresa exibe uma volatilidade significativa. Observa-se um crescimento inicial de 2017 a 2018, seguido por uma redução em 2019 e um déficit em 2020. Em 2021, o patrimônio líquido se recupera, mas volta a apresentar um déficit em 2022. O patrimônio líquido total ajustado demonstra consistentemente valores negativos ao longo de todo o período analisado, com uma tendência de aprofundamento do déficit.

Índice de Alavancagem Financeira

O índice de alavancagem financeira apresenta uma redução de 2017 a 2018, seguida por um aumento em 2019. Os dados para 2020 estão ausentes, mas em 2021 o índice atinge um valor consideravelmente alto, indicando um alto nível de endividamento. Não há dados disponíveis para 2022.

A comparação entre os ativos totais e o patrimônio líquido revela uma crescente dependência de financiamento externo ao longo do tempo. A evolução do índice de alavancagem financeira, quando disponível, corrobora essa interpretação, sinalizando um aumento no risco financeiro em determinados períodos. A análise do patrimônio líquido ajustado indica uma situação financeira mais desafiadora do que a apresentada pelo patrimônio líquido não ajustado.

A estabilização dos ativos totais ajustados em 2021 e 2022, combinada com a diminuição do patrimônio líquido no mesmo período, sugere uma possível desaceleração no crescimento e um aumento na vulnerabilidade financeira.

A análise dos dados financeiros revela flutuações significativas no lucro líquido ao longo do período examinado. Observa-se um aumento substancial em 2018, seguido por uma redução em 2019 e um prejuízo considerável em 2020. Em 2021 e 2022, a lucratividade se recupera, embora não atinja os níveis de 2018.

O lucro líquido ajustado apresenta uma trajetória semelhante ao lucro líquido não ajustado, com um pico em 2018, declínio em 2019 e um prejuízo expressivo em 2020. A recuperação em 2021 e 2022 também é observada, com valores ligeiramente superiores aos do lucro líquido não ajustado.

O patrimônio líquido total demonstra um crescimento inicial até 2018, seguido por uma queda acentuada em 2020, resultando em um déficit. Em 2021 e 2022, o patrimônio líquido permanece negativo, indicando uma posição financeira desafiadora.

O patrimônio líquido total ajustado apresenta consistentemente valores negativos ao longo de todo o período analisado, com uma tendência de deterioração progressiva até 2021, seguida por uma leve melhora em 2022, mas ainda permanecendo em déficit.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibe uma volatilidade considerável. Apresenta valores positivos em 2017 e 2018, com um pico em 2018. Em 2019, o índice diminui, e dados subsequentes são ausentes até 2021, onde registra um valor extremamente elevado. A ausência de dados para o ROE ajustado impede uma comparação direta.

Tendências de Lucratividade

A lucratividade demonstra um padrão cíclico, com períodos de crescimento seguidos por declínios e prejuízos significativos. A recuperação observada em 2021 e 2022 sugere uma possível estabilização, mas a sustentabilidade dessa tendência permanece incerta.

Evolução do Patrimônio Líquido

O patrimônio líquido total e ajustado apresentam uma trajetória de deterioração, com a transição para valores negativos indicando dificuldades financeiras. A persistência de déficits ao longo do período sugere a necessidade de medidas corretivas.

Desempenho do Retorno sobre o Patrimônio Líquido

O ROE demonstra alta volatilidade, com um pico notável em 2018 e um valor excepcionalmente alto em 2021. A falta de dados consistentes e a ausência do ROE ajustado limitam a análise comparativa.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período examinado. O lucro líquido apresentou flutuações significativas, com um aumento notável em 2018, seguido por uma redução em 2019. Em 2020, registrou-se um prejuízo substancial, que foi revertido em 2021 e 2022, com retornos ao lucro.

O lucro líquido ajustado seguiu um padrão semelhante ao lucro líquido não ajustado, com variações anuais consideráveis e um prejuízo expressivo em 2020, também revertido nos anos subsequentes. A magnitude do lucro líquido ajustado, em geral, é comparável à do lucro líquido não ajustado.

Os ativos totais demonstraram uma trajetória ascendente constante de 2017 a 2021, com um crescimento mais lento em 2022, resultando em uma leve diminuição em relação ao ano anterior. O ativo total ajustado também apresentou crescimento, embora em valores absolutos menores que os ativos totais, e também demonstrou estabilização em 2022.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) exibiu volatilidade. Após um aumento em 2018, o ROA diminuiu em 2019 e atingiu um valor negativo em 2020, refletindo o prejuízo líquido. Houve recuperação em 2021 e 2022, com o índice retornando a valores positivos, embora ainda modestos.

O índice de retorno sobre ativos ajustado apresentou um comportamento similar ao ROA não ajustado, com flutuações significativas e um valor negativo em 2020. A recuperação observada em 2021 e 2022 foi mais pronunciada no índice ajustado, indicando um desempenho superior quando ajustado por determinados fatores.

Lucro Líquido

Apresenta alta volatilidade, com um prejuízo significativo em 2020, seguido de recuperação.

Ativos Totais

Demonstram crescimento constante até 2021, com estabilização em 2022.

ROA

Reflete a volatilidade do lucro líquido, com um valor negativo em 2020 e recuperação nos anos seguintes.

ROA Ajustado

Apresenta comportamento similar ao ROA, mas com uma recuperação mais expressiva em 2021 e 2022.