Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais

O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.

O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.

Illumina Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)

US$ em milhões

	3 de out. de 2021	4 de jul. de 2021	4 de abr. de 2021	31 de dez. de 2020	27 de set. de 2020	28 de jun. de 2020	29 de mar. de 2020	29 de dez. de 2019	29 de set. de 2019	30 de jun. de 2019	31 de mar. de 2019	30 de dez. de 2018	30 de set. de 2018	1 de jul. de 2018	1 de abr. de 2018	31 de dez. de 2017	1 de out. de 2017	2 de jul. de 2017	2 de abr. de 2017	31 de dez. de 2016	2 de out. de 2016	3 de jul. de 2016	3 de abr. de 2016
Contas a pagar	248)	200)	178)	192)	156)	135)	130)	149)	143)	139)	137)	184)	156)	149)	151)	160)	158)	175)	142)	138)	134)	251)	155)
Passivos acumulados	666)	674)	602)	541)	452)	477)	425)	516)	476)	473)	473)	513)	450)	422)	388)	432)	381)	378)	386)	343)	315)	330)	327)
Responsabilidade de locação build-to-suit	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	22)	21)	21)	144)	124)	124)	192)	223)	178)	—)	—)
Notas seniores conversíveis, parcela atual	—)	—)	488)	511)	507)	503)	499)	—)	—)	—)	631)	1,107)	1,107)	625)	620)	10)	2)	5)	1)	1)	1)	1)	—)
Passivo circulante	914)	874)	1,268)	1,244)	1,115)	1,115)	1,054)	665)	619)	612)	1,241)	1,804)	1,735)	1,217)	1,180)	746)	665)	682)	721)	705)	629)	582)	481)
Passivo de arrendamento operacional, excluindo parcela circulante	784)	704)	664)	671)	678)	681)	696)	695)	691)	698)	718)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Notas de termo	993)	992)	992)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Notas seniores conversíveis, excluindo a parcela atual	694)	687)	680)	673)	666)	659)	652)	1,141)	1,131)	1,120)	1,112)	890)	860)	723)	710)	1,182)	1,180)	1,169)	1,055)	1,048)	1,041)	1,031)	1,023)
Outros passivos de longo prazo	1,085)	238)	229)	303)	245)	230)	224)	202)	209)	211)	212)	359)	352)	343)	364)	360)	222)	212)	212)	214)	204)	199)	186)
Passivos de longo prazo	3,556)	2,621)	2,565)	1,647)	1,589)	1,570)	1,572)	2,038)	2,031)	2,029)	2,042)	1,249)	1,212)	1,066)	1,074)	1,542)	1,402)	1,381)	1,267)	1,262)	1,245)	1,230)	1,208)
Total do passivo	4,470)	3,495)	3,833)	2,891)	2,704)	2,685)	2,626)	2,703)	2,650)	2,641)	3,283)	3,053)	2,947)	2,283)	2,254)	2,288)	2,067)	2,063)	1,988)	1,966)	1,874)	1,811)	1,689)
Participações não controladoras resgatáveis	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	37)	61)	218)	217)	215)	220)	124)	80)	59)	44)	34)	34)	33)
Ações ordinárias	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)
Capital adicional realizado	8,849)	3,993)	3,914)	3,815)	3,737)	3,649)	3,631)	3,560)	3,510)	3,436)	3,385)	3,290)	3,093)	2,939)	2,897)	2,833)	2,891)	2,836)	2,798)	2,733)	2,738)	2,665)	2,618)
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas	13)	8)	8)	2)	12)	14)	6)	5)	5)	5)	2)	(1)	(2)	(1)	(1)	(1)	—)	—)	(1)	(1)	1)	2)	2)
Lucros não distribuídos	5,372)	5,055)	4,870)	4,723)	4,466)	4,287)	4,240)	4,067)	3,828)	3,594)	3,298)	3,083)	2,872)	2,673)	2,464)	2,256)	2,188)	2,025)	1,897)	1,485)	1,362)	1,233)	1,112)
Ações em tesouraria, a custo	(3,643)	(3,878)	(3,872)	(3,848)	(3,517)	(3,389)	(3,244)	(3,021)	(2,906)	(2,705)	(2,702)	(2,616)	(2,462)	(2,356)	(2,354)	(2,341)	(2,226)	(2,148)	(2,145)	(2,022)	(1,863)	(1,846)	(1,743)
Total do patrimônio líquido da Illumina	10,593)	5,180)	4,922)	4,694)	4,700)	4,563)	4,635)	4,613)	4,439)	4,332)	3,985)	3,758)	3,503)	3,257)	3,008)	2,749)	2,855)	2,715)	2,551)	2,197)	2,240)	2,056)	1,991)
Interesses não controladores	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	85)	87)	91)	94)	65)	—)	—)	—)	—)	73)	80)	84)	80)
Total do patrimônio líquido	10,593)	5,180)	4,922)	4,694)	4,700)	4,563)	4,635)	4,613)	4,439)	4,332)	4,070)	3,845)	3,594)	3,351)	3,073)	2,749)	2,855)	2,715)	2,551)	2,270)	2,320)	2,140)	2,071)
Total do passivo e patrimônio líquido	15,063)	8,675)	8,755)	7,585)	7,404)	7,248)	7,261)	7,316)	7,089)	6,973)	7,390)	6,959)	6,759)	5,851)	5,542)	5,257)	5,046)	4,858)	4,598)	4,281)	4,228)	3,985)	3,794)

Ao analisar os dados trimestrais apresentados, observa-se uma tendência de crescimento consistente nos passivos, patrimônio líquido e total do passivo e patrimônio líquido ao longo do período avaliado. Os passivos totais aumentaram de forma significativa, passando de aproximadamente US$ 1,7 bilhões em abril de 2016 para cerca de US$ 15 bilhões no final de março de 2020, indicando uma estratégia de financiamento por meio de aumento de endividamento ao longo do tempo. A elevação dos passivos circulantes, passivos de longo prazo e outros passivos demonstra uma expansão nas obrigações financeiras e operacionais da empresa.

O patrimônio líquido, por sua vez, também apresentou crescimento expressivo, saindo de aproximadamente US$ 2 bilhões em abril de 2016 para mais de US$ 10,5 bilhões em março de 2020, especialmente refletindo a evolução de itens como "Capital adicional realizado" e "Lucros não distribuídos". Este aumento sugere uma maior consolidação de recursos próprios, possivelmente decorrente de resultados positivos acumulados e emissões de ações ao longo do período.

O ativo total acompanha essa tendência de crescimento, passando de cerca de US$ 3,8 bilhões em abril de 2016 para aproximadamente US$ 15 bilhões em março de 2020, destacando uma expansão na escala operacional da empresa. Notavelmente, o aumento do patrimônio líquido contribui de maneira relevante para a sustentação dessa expansão, indicando que o crescimento do ativo está, em grande parte, apoiado em recursos próprios.

Em relação ao passivo de arrendamento operacional, verifica-se a sua presença a partir de determinados trimestres, com valores que se mantêm relativamente estáveis ao longo do tempo, refletindo a adoção de obrigações futuras relacionadas a contratos de leasing. As notas seniores conversíveis também apresentam incremento considerável, especialmente a partir de 2018, indicando uma estratégia de captação de recursos por meio de instrumentos de dívida conversível, com parcelas substanciais assumidas nesses tramos finais do período.

Itens como “Contas a pagar” e “Passivos acumulados” demonstraram estabilidade relativa em alguns períodos, embora também tenham apresentado flutuações, sugerindo dinamicidade nas obrigações de curto prazo. A redução de ações em tesouraria ao longo do tempo indica uma política de gestão do patrimônio para reduzir o número de ações disponíveis no mercado, potencialmente visando à valorização das ações remanescentes.

O incremento no valor de "Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas" evidencia impactos financeiros adicionais ao resultado operacional, embora esses valores permaneçam relativamente baixos de modo geral, o que sugere um controle eficiente de variações não operacionais.

De modo geral, a análise demonstra uma estratégia de crescimento sustentado, apoiado em aumento de dívida e expansão do patrimônio líquido, refletindo uma fase de expansão de operações e consolidação de recursos. A evolução dos principais indicadores financeiros evidencia uma empresa em fase de crescimento acelerado, com maior alavancagem financeira, expansão dos ativos e reforço do patrimônio líquido ao longo do período avaliado.

Illumina Inc. (NASDAQ:ILMN)

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