Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.
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Union Pacific Corp., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas categorias de passivos e patrimônio líquido.
- Contas a pagar e outros passivos circulantes
- Observa-se uma flutuação ao longo do período analisado, com valores que variam entre US$ 2.861 milhões e US$ 4.034 milhões. Há um aumento geral de 2020 a 2022, seguido por uma leve diminuição em 2023 e um novo aumento em 2024, com uma pequena redução no último trimestre disponível.
- Dívida vencida no prazo de um ano
- Apresenta uma volatilidade considerável, com um pico em 2020 (US$ 1.990 milhões) e uma redução acentuada em 2021 (US$ 1.110 milhões). Em 2022, observa-se um aumento, seguido por uma diminuição em 2023 e um novo aumento em 2024, indicando um gerenciamento ativo da dívida de curto prazo.
- Passivo circulante
- Demonstra uma tendência de aumento geral de 2020 a 2022, atingindo US$ 6.002 milhões. Em 2023, há uma redução, seguida por um aumento em 2024, refletindo as variações nos componentes que o compõem.
- Dívida vencida após um ano
- Mantém-se relativamente estável ao longo do período, com valores consistentemente acima de US$ 25 bilhões. Observa-se um ligeiro aumento em 2022 e 2023, seguido por uma pequena diminuição em 2024.
- Passivo não circulante de arrendamento operacional
- Apresenta uma tendência de declínio gradual, passando de US$ 1.339 milhões em 2020 para US$ 764 milhões em 2024, sugerindo uma redução na dependência de arrendamentos operacionais de longo prazo.
- Imposto de renda diferido
- Mantém-se em um patamar elevado e relativamente constante, com valores entre US$ 12.171 milhões e US$ 13.329 milhões, indicando uma gestão consistente das obrigações fiscais futuras.
- Outros passivos de longo prazo
- Apresenta uma variação modesta ao longo do período, com valores que oscilam entre US$ 1.710 milhões e US$ 2.077 milhões.
- Passivos de longo prazo
- Demonstra uma tendência de aumento de 2020 a 2022, seguida por uma estabilização e leve declínio em 2023 e 2024.
- Total do passivo
- Segue uma trajetória semelhante à do passivo circulante e de longo prazo, com um aumento geral até 2022 e uma estabilização subsequente. O valor total do passivo varia entre US$ 45.440 milhões e US$ 65.449 milhões.
- Ações ordinárias, valor nominal de US$ 2,50
- Mantém-se constante ao longo de todo o período analisado, indicando que não houve alterações no capital social da empresa.
- Excedente pago
- Apresenta um aumento gradual ao longo do período, refletindo a acumulação de lucros retidos pela empresa.
- Lucros não distribuídos
- Demonstra um crescimento consistente, passando de US$ 49.419 milhões em 2020 para US$ 68.501 milhões em 2024, indicando a capacidade da empresa de gerar e reter lucros.
- Ações em tesouraria
- Apresenta um aumento significativo em valor absoluto (negativo), indicando um programa consistente de recompra de ações, o que reduz o número de ações em circulação.
- Outras perdas abrangentes acumuladas
- Mantém-se relativamente estável, com valores negativos, indicando perdas que não são reconhecidas no resultado do período.
- Patrimônio líquido ordinário
- Apresenta um aumento geral ao longo do período, impulsionado pelo crescimento dos lucros não distribuídos e pela recompra de ações.
- Total do passivo e patrimônio líquido comum
- Demonstra uma tendência de crescimento, refletindo o aumento do patrimônio líquido e a estabilização do passivo.
Em resumo, os dados indicam uma gestão financeira prudente, com foco na geração de lucros, recompra de ações e manutenção de um nível de endividamento controlado.