Hershey Co. (NYSE:HSY)

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente na maioria das categorias de ativos ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente no imobilizado bruto, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Terra

Apresenta um aumento inicial de 2018 para 2020, seguido por um crescimento mais moderado nos anos subsequentes. O valor se estabiliza em 2022, sugerindo uma desaceleração nos investimentos nessa categoria específica.

Edifícios

Demonstra um crescimento constante, embora com taxas decrescentes ao longo do tempo. O aumento é mais expressivo entre 2018 e 2021, diminuindo em 2022.

"Máquinas e equipamentos"

É a categoria que apresenta o maior valor absoluto e um crescimento contínuo em todos os anos analisados. O ritmo de crescimento acelera em 2021 e 2022, indicando um aumento significativo nos investimentos em equipamentos.

"Obras em andamento"

Exibe uma volatilidade maior em comparação com as outras categorias. Houve uma diminuição em 2019, seguida por um aumento significativo em 2020 e 2022, sugerindo projetos de expansão em andamento com variações no cronograma de execução.

"Imobilizado bruto"

Reflete a soma dos ativos tangíveis e demonstra um crescimento consistente ao longo do período, impulsionado principalmente pelo aumento em "Máquinas e equipamentos" e, em menor grau, por "Edifícios" e "Obras em andamento".

"Depreciação acumulada"

Apresenta um aumento constante em valor absoluto, o que é esperado com o passar do tempo e o uso dos ativos. A taxa de aumento é relativamente estável ao longo dos anos.

"Imobilizado líquido"

Indica o valor contábil dos ativos após a dedução da depreciação acumulada. Demonstra um crescimento consistente, acompanhando o aumento do imobilizado bruto e sendo influenciado pela depreciação. O crescimento é mais acentuado a partir de 2020, refletindo os investimentos realizados.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com investimentos contínuos em ativos de longo prazo. A categoria "Máquinas e equipamentos" se destaca como a principal impulsionadora do crescimento do imobilizado bruto, enquanto as "Obras em andamento" apresentam um padrão mais variável. O imobilizado líquido demonstra uma tendência de crescimento consistente, refletindo a saúde financeira e a capacidade de investimento da organização.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em relação à idade média dos ativos, sua vida útil total estimada, tempo decorrido desde a aquisição e vida restante estimada. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com um aumento de 54.72% em 2018 para 55.77% em 2019, seguido por uma ligeira diminuição para 55.44% em 2020. Em 2021, registra-se uma queda mais acentuada para 53.65%, e essa tendência de diminuição continua em 2022, atingindo 52.94%.

A vida útil total estimada demonstra uma trajetória ascendente de 19 anos em 2018 para 22 anos em 2020. Em 2021, essa estimativa atinge o pico de 23 anos, com uma leve retração para 22 anos em 2022. Este aumento sugere uma expectativa crescente de longevidade dos ativos ao longo do período.

O tempo decorrido desde a compra dos ativos permanece constante em 12 anos entre 2019 e 2022, com um valor inicial de 11 anos em 2018. Essa estabilidade indica um padrão consistente na aquisição e incorporação de ativos.

A vida restante estimada apresenta um padrão de crescimento, passando de 9 anos em 2018 e 2019 para 10 anos em 2020 e 11 anos em 2021. Em 2022, observa-se uma ligeira diminuição para 10 anos. Essa variação acompanha a tendência da vida útil total estimada, refletindo a expectativa de utilização futura dos ativos.

Razão média de idade

Apresenta uma tendência geral de declínio após um pico em 2019, indicando um envelhecimento mais lento dos ativos.

Vida útil total estimada

Demonstra um aumento consistente até 2021, seguido por uma estabilização, sugerindo melhorias na durabilidade ou manutenção dos ativos.

Tempo decorrido desde a compra

Mantém-se estável, indicando um padrão de aquisição consistente ao longo do período.

Vida restante estimada

Segue uma trajetória ascendente, refletindo a expectativa de utilização futura dos ativos, com uma leve diminuição no último ano analisado.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 2.451.377 mil em 2018 para US$ 2.939.785 mil em 2022. Este crescimento sugere um uso contínuo e a consequente perda de valor dos ativos fixos da entidade.

Paralelamente, o imobilizado bruto também demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 4.581.671 mil em 2018 para US$ 5.709.487 mil em 2022. O ritmo de crescimento do imobilizado bruto é superior ao da depreciação acumulada, indicando investimentos contínuos em ativos fixos, possivelmente para expansão ou modernização das operações.

A terra, como componente do imobilizado, apresenta um aumento constante, embora menos expressivo em comparação com o imobilizado bruto total. O valor da terra cresceu de US$ 102.074 mil em 2018 para US$ 155.963 mil em 2022, refletindo a aquisição ou reavaliação de terrenos.

A razão média de idade dos ativos fixos demonstra uma ligeira diminuição ao longo do período, passando de 54,72% em 2018 para 52,94% em 2022. Esta redução pode indicar que os investimentos em novos ativos estão substituindo os ativos mais antigos, resultando em uma base de ativos mais jovem e potencialmente mais eficiente.

Depreciação Acumulada

Apresenta crescimento constante, refletindo o uso dos ativos.

Imobilizado Bruto

Demonstra expansão contínua, indicando investimentos em ativos.

Terra

Exibe aumento gradual, possivelmente devido a aquisições.

Razão Média de Idade

Indica uma ligeira renovação da base de ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado bruto ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de 4.581.671 unidades monetárias em 2018, atingindo 5.709.487 unidades monetárias em 2022.

A terra, componente do imobilizado, também apresentou um aumento consistente em seu valor, embora em menor magnitude comparativamente ao imobilizado bruto. O valor da terra evoluiu de 102.074 unidades monetárias em 2018 para 155.963 unidades monetárias em 2022.

A despesa de depreciação exibiu flutuações ao longo dos anos. Após uma diminuição em 2019, a despesa se manteve relativamente estável em 2019 e 2020, para então apresentar um aumento gradual em 2021 e 2022, atingindo 253.582 unidades monetárias. Este aumento pode estar relacionado ao crescimento do imobilizado bruto.

A vida útil total estimada dos ativos apresentou uma tendência de aumento entre 2018 e 2021, passando de 19 para 23 anos. Em 2022, houve uma ligeira redução para 22 anos. Esta variação na vida útil estimada pode indicar revisões nas políticas de depreciação ou mudanças na composição dos ativos.

Imobilizado Bruto

Apresenta crescimento contínuo, indicando investimentos em ativos fixos.

Terra

Demonstra valorização constante, embora menos expressiva que o imobilizado bruto.

Despesa de Depreciação

Exibe um aumento nos últimos dois anos, possivelmente correlacionado ao aumento do imobilizado.

Vida Útil Total Estimada

Apresenta uma tendência de aumento seguida de uma leve diminuição, sugerindo ajustes nas políticas de depreciação ou na composição dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes ao longo do período de cinco anos examinado. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 2.451.377 mil em 2018 para US$ 2.939.785 mil em 2022. Este crescimento indica um acúmulo progressivo de ativos depreciados ao longo do tempo.

A despesa de depreciação demonstra uma flutuação modesta, com uma ligeira diminuição em 2019 (US$ 218.096 mil) em relação a 2018 (US$ 231.012 mil). Contudo, a despesa se estabilizou em torno de US$ 219.021 mil em 2020, e apresentou um aumento gradual em 2021 (US$ 230.638 mil) e 2022 (US$ 253.582 mil). Este aumento pode ser atribuído a novos investimentos em ativos ou a mudanças nas taxas de depreciação.

Depreciação Acumulada

A depreciação acumulada apresenta uma trajetória de crescimento constante, sugerindo uma utilização contínua dos ativos fixos da empresa. A taxa de crescimento, embora constante, merece monitoramento para avaliar a necessidade de futuros investimentos em ativos.

Despesa de Depreciação

A despesa de depreciação, apesar de apresentar alguma volatilidade, demonstra uma tendência de alta nos anos mais recentes. Este padrão pode indicar um aumento na base de ativos depreciáveis ou uma revisão das políticas de depreciação.

Idade Estimada

A idade estimada dos ativos, mantida consistentemente em 12 anos ao longo do período, sugere uma política de substituição de ativos de longo prazo ou uma vida útil estimada padronizada para os ativos da empresa. A estabilidade deste indicador simplifica a previsão de despesas futuras com depreciação.

Em resumo, os dados indicam uma gestão estável de ativos fixos, com um acúmulo consistente de depreciação e uma despesa de depreciação que acompanha o crescimento da base de ativos. A constância na idade estimada dos ativos sugere uma abordagem conservadora na gestão do ciclo de vida dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de 2.130.294 milhares de dólares americanos em 2018, atingindo 2.769.702 milhares de dólares americanos em 2022.

A terra, componente do imobilizado, também apresentou um aumento consistente em seu valor, embora em uma escala menor. O valor da terra evoluiu de 102.074 milhares de dólares americanos em 2018 para 155.963 milhares de dólares americanos em 2022.

A despesa de depreciação exibiu flutuações ao longo dos anos. Após uma diminuição em 2019, a despesa se manteve relativamente estável em 2019 e 2020, para então apresentar um aumento em 2021 e 2022, atingindo 253.582 milhares de dólares americanos no último ano analisado. Este aumento pode estar relacionado ao crescimento do imobilizado líquido.

A vida restante estimada dos ativos fixos apresentou uma ligeira variação. Manteve-se em 9 anos durante 2018 e 2019, aumentou para 10 anos em 2020, atingiu 11 anos em 2021 e retornou a 10 anos em 2022. Esta variação pode indicar ajustes nas políticas de depreciação ou na expectativa de vida útil dos ativos.

Tendências Gerais

Crescimento contínuo do imobilizado líquido, acompanhado por um aumento gradual no valor da terra.

Despesa de Depreciação

Flutuações na despesa de depreciação, com um aumento notável nos anos mais recentes, possivelmente correlacionado ao aumento do imobilizado.

Vida Útil Estimada

Pequenas variações na vida útil estimada dos ativos, sugerindo ajustes nas políticas de depreciação ou na avaliação da vida útil dos ativos.