Análise de arrendamentos operacionais
Um leasing operacional é tratado como um contrato de aluguel. Nem o bem arrendado nem o passivo associado são reportados no balanço do locatário, mas os direitos podem ser muito semelhantes aos direitos de um proprietário. O locatário registra apenas os pagamentos de locação como despesa de aluguel na demonstração de resultados.
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- Demonstração do resultado abrangente
- Balanço: ativo
- Estrutura da demonstração de resultados
- Estrutura do balanço: ativos
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Relação entre o valor da empresa e FCFF (EV/FCFF)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2005
- Índice de giro total dos ativos desde 2005
- Análise de receitas
Aceitamos:
Ajustes nas demonstrações financeiras para arrendamentos operacionais
General Electric Co., ajustes nas demonstrações financeiras
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1, 2 Igual ao valor presente total dos pagamentos futuros de arrendamento operacional.
General Electric Co., dados financeiros: reportados vs. ajustados
Índices financeiros ajustados para arrendamentos operacionais (resumo)
General Electric Co., índices financeiros ajustados
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
| Índice financeiro | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de giro total dos ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados. | O índice de giro total de ativos (ajustado) de General Electric Co. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |
| Índice de dívida sobre patrimônio líquido (ajustado) | Índice de solvabilidade calculado como dívida total ajustada dividida pelo patrimônio líquido total. | O rácio de dívida sobre capital próprio (ajustado) de General Electric Co. deteriorou-se de 2021 para 2022, mas depois melhorou de 2022 para 2023, ultrapassando o nível de 2021. |
| Índice de retorno sobre ativos (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo ativo total ajustado. | O índice de retorno sobre ativos (ajustado) de General Electric Co. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |
General Electric Co., índices financeiros: reportados vs. ajustados
Índice de giro total dos ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Índice de giro total dos ativos = Venda de equipamentos e serviços ÷ Ativos totais
= ÷ =
2 Índice de giro total dos ativos (ajustado) = Venda de equipamentos e serviços ÷ Ativo total ajustado
= ÷ =
| Índice de atividade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de giro total dos ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados. | O índice de giro total de ativos (ajustado) de General Electric Co. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |
Índice de dívida sobre patrimônio líquido (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Índice de dívida sobre patrimônio líquido = Endividamento total ÷ Total do patrimônio líquido da GE
= ÷ =
2 Índice de dívida sobre patrimônio líquido (ajustado) = Endividamento total ajustado ÷ Total do patrimônio líquido da GE
= ÷ =
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de dívida sobre patrimônio líquido (ajustado) | Índice de solvabilidade calculado como dívida total ajustada dividida pelo patrimônio líquido total. | O rácio de dívida sobre capital próprio (ajustado) de General Electric Co. deteriorou-se de 2021 para 2022, mas depois melhorou de 2022 para 2023, ultrapassando o nível de 2021. |
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro (prejuízo) líquido atribuível à Companhia ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro (prejuízo) líquido atribuível à Companhia ÷ Ativo total ajustado
= 100 × ÷ =
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de retorno sobre ativos (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo ativo total ajustado. | O índice de retorno sobre ativos (ajustado) de General Electric Co. melhorou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |