Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Cigna Group, demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido	3,778)	5,372)	6,746)	5,415)	8,489)
Depreciação e amortização	2,775)	3,035)	2,937)	2,923)	2,802)
Perdas líquidas de investimento (ganhos)	2,737)	78)	495)	(196)	(149)
Benefício de imposto de renda diferido	(95)	(1,659)	(480)	(220)	(386)
Perda líquida (ganho) na venda de negócios	(24)	1,499)	(1,662)	—)	(4,203)
Custos de extinção de dívidas	—)	—)	—)	141)	199)
Contas a receber, líquidas	(7,369)	(1,663)	(2,237)	(2,843)	(1,496)
Inventários	(1,032)	(868)	(1,055)	(557)	(504)
Resseguro recuperável e Outros ativos	(485)	(539)	(38)	(656)	(77)
Responsabilidades por seguros	(591)	584)	291)	967)	841)
Custos de farmácia e outros serviços a pagar	8,757)	2,030)	1,760)	1,961)	2,891)
Contas a pagar e Despesas acumuladas e outros passivos	1,138)	3,481)	1,574)	(77)	1,346)
Outros, líquidos	774)	463)	325)	333)	597)
Variação líquida do activo e do passivo, líquida de efeitos não operacionais	1,192)	3,488)	620)	(872)	3,598)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	6,585)	6,441)	1,910)	1,776)	1,861)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	10,363)	11,813)	8,656)	7,191)	10,350)
Títulos de dívida e títulos de capital	856)	1,078)	1,744)	2,030)	2,283)
Produto dos investimentos vendidos	856)	1,078)	1,744)	2,030)	2,283)
Títulos de dívida e títulos de capital	839)	972)	1,327)	1,628)	1,519)
Empréstimos hipotecários comerciais	188)	186)	98)	180)	19)
Outras vendas, prazos e reembolsos, principalmente investimentos de curto prazo e outros investimentos de longo prazo	752)	586)	1,039)	1,936)	1,575)
Vencimentos e reembolsos dos investimentos	1,779)	1,744)	2,464)	3,744)	3,113)
Títulos de dívida e títulos de capital	(1,386)	(4,334)	(2,756)	(3,553)	(4,765)
Empréstimos hipotecários comerciais	(54)	(118)	(161)	(327)	(113)
Outros, principalmente investimentos de curto prazo e outros investimentos de longo prazo	(1,309)	(1,205)	(1,563)	(2,554)	(1,924)
Investimentos adquiridos ou originados	(2,749)	(5,657)	(4,480)	(6,434)	(6,802)
Compras de imobilizados, líquidas	(1,406)	(1,573)	(1,295)	(1,154)	(1,094)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	(131)	(447)	—)	(1,833)	(139)
Desinvestimentos, líquidos de caixa vendido	521)	13)	4,835)	(61)	5,592)
Investimentos de capital de crédito fiscal de energia renovável	(1,030)	(313)	(125)	—)	—)
Outros, líquidos	58)	(19)	(45)	97)	23)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(2,102)	(5,174)	3,098)	(3,611)	2,976)
Depósitos e juros creditados aos fundos de depósito do contratante	166)	167)	164)	153)	1,023)
Saques e pagamentos de benefícios de fundos de depósito do contratante	(228)	(223)	(220)	(168)	(979)
Variação líquida da dívida de curto prazo	(402)	1,198)	(2,059)	975)	60)
Produto líquido da emissão de empréstimo a prazo	—)	—)	—)	—)	1,398)
Reembolso do empréstimo a prazo	—)	—)	—)	—)	(1,400)
Pagamentos por extinção de dívidas	—)	—)	—)	(136)	(212)
Pagamento da dívida de longo prazo	(3,000)	(2,967)	(500)	(4,578)	(8,047)
Produto líquido da emissão de dívida de longo prazo	4,462)	1,491)	—)	4,260)	3,465)
Recompra de ações ordinárias	(7,034)	(2,284)	(7,607)	(7,742)	(4,042)
Emissão de ações ordinárias	305)	187)	389)	326)	376)
Dividendos de ações ordinárias pagos	(1,567)	(1,450)	(1,384)	(1,341)	(15)
Outros, líquidos	(349)	(413)	(23)	39)	(160)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(7,647)	(4,294)	(11,240)	(8,212)	(8,533)
Efeito das alterações da taxa de câmbio sobre o caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(20)	16)	(86)	(65)	41)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	594)	2,361)	428)	(4,697)	4,834)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, 1º de janeiro	8,337)	5,976)	5,548)	10,245)	5,411)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, 31 de dezembro	8,931)	8,337)	5,976)	5,548)	10,245)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Cigna Group aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Cigna Group diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou ligeiramente de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado em atividades de financiamento de Cigna Group aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.

Cigna Group (NYSE:CI)

Demonstração dos fluxos de caixa