Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
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Rácios de liquidez (resumo)
Cigna Group, rácios de liquidez
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Índice de liquidez corrente | ||||||
| Índice de liquidez rápida | ||||||
| Índice de liquidez de caixa |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- Nos últimos anos, observou-se uma melhora geral neste índice, passando de 0,77 em 2020 para 0,84 em 2024. Apesar de uma ligeira queda em 2022 para 0,73, a tendência de recuperação levou a um aumento progressivo, indicando uma evolução na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com ativos circulantes.
- Índice de liquidez rápida
- Este índice apresentou uma tendência de alta desde 2021, quando caiu para 0,48, até alcançar 0,56 em 2024, após uma oscilação com valor de 0,58 em 2022. A recuperação sugere uma melhora na liquidez imediata, embora os valores permaneçam abaixo de 1, indicando uma margem de segurança limitada na liquidez rápida dos ativos.
- Índice de liquidez de caixa
- Apresentou uma diminuição de 0,32 em 2020 para 0,14 em 2021, seguido por um pequeno incremento até 0,18 em 2023, antes de retornar a 0,14 em 2024. Essa estabilidade em níveis baixos indica que a empresa mantém uma parcela relativamente pequena de ativos líquidos em relação às suas obrigações de curto prazo, com pouca variação significativa ao longo do período analisado.
Índice de liquidez corrente
Cigna Group, índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Health Care | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante
- Observa-se uma tendência de crescimento no saldo do ativo circulante ao longo do período analisado. Em 2020, o valor era de aproximadamente US$ 27,8 bilhões, atingindo cerca de US$ 36,1 bilhões em 2021. Houve uma diminuição em 2022, chegando a aproximadamente US$ 30,1 bilhões, seguida por um aumento contínuo até 2024, quando alcançou cerca de US$ 48,9 bilhões. Essa trajetória indica uma expansão geral dos recursos de curto prazo ao longo dos anos, possivelmente refletindo crescimento operacional ou incremento em ativos líquidos de fácil conversão.
- Passivo circulante
- O passivo circulante também apresenta aumento substancial no período. De aproximadamente US$ 36,0 bilhões em 2020, cresceu para cerca de US$ 43,6 bilhões em 2021 e permaneceu relativamente estável em 2022 com US$ 41,2 bilhões. A partir de então, houve aumento contínuo, atingindo aproximadamente US$ 48,7 bilhões em 2023 e US$ 57,98 bilhões em 2024. Essa elevação sugere uma expansão das obrigações de curto prazo ao longo do período, o que pode estar relacionado à maior captação de recursos ou aumento nas operações.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente demonstra uma evolução positiva, iniciando em 0,77 em 2020, alcançando 0,83 em 2021. Após uma pequena redução para 0,73 em 2022, o índice retorna e estabiliza em torno de 0,77 em 2023, e ultrapassa essa marca, chegando a 0,84 em 2024. Essas flutuações indicam melhorias na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo, particularmente pelo aumento da proporção de ativos circulantes em relação às obrigações, reforçando a liquidez geral da entidade ao longo do período analisado.
Índice de liquidez rápida
Cigna Group, índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Investimentos | ||||||
| Contas a receber, líquidas | ||||||
| Total de ativos rápidos | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Health Care | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos rápidos
- Observa-se uma tendência de crescimento contínuo no total de ativos rápidos ao longo do período analisado. O valor aumentou de US$ 23.704 milhões em 2020 para US$ 32.442 milhões em 2024, indicando uma ampliação na liquidez imediata da entidade. Essa evolução sugere um fortalecimento na capacidade de cobertura de despesas ou obrigações de curto prazo com ativos facilmente conversíveis em dinheiro.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou aumento ao longo do período, passando de US$ 36.022 milhões em 2020 para US$ 57.979 milhões em 2024. Tal crescimento reflete uma ampliação nas obrigações financeiras de curto prazo, o que pode indicar maior volume de dívidas ou compromissos financeiros assumidos pela empresa. Apesar do aumento do passivo, seu crescimento não foi proporcional ao crescimento dos ativos rápidos, o que pode impactar a liquidez geral.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida variou ao longo do período, iniciando em 0,66 em 2020 e apresentando uma tendência de redução para 0,48 em 2021. Nos anos seguintes, o índice recuperou parte dessa queda, mantendo-se em torno de 0,54 em 2022, 0,56 em 2023 e 0,56 em 2024. Essa variação sugere uma melhora parcial na capacidade de cobrir o passivo circulante com ativos líquidos, embora o índice permaneça abaixo de 1, indicando uma liquidez relativamente moderada.
Índice de liquidez de caixa
Cigna Group, índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Investimentos | ||||||
| Total de ativos de caixa | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Health Care | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos de caixa
- Observa-se uma redução significativa no total de ativos de caixa de 2020 para 2021, passando de US$ 11.513 milhões para US$ 6.001 milhões, indicando uma diminuição de aproximadamente 48%. Em 2022, houve um aumento de retorno ao patamar de US$ 6.829 milhões, porém, permaneceu abaixo do nível de 2020, antes de registrar um incremento para 2023 com US$ 8.747 milhões. No entanto, em 2024, houve uma nova redução para US$ 8.215 milhões, ainda assim superior ao valor de 2021, demonstrando uma certa estabilidade na faixa de cerca de US$ 8 bilhões.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou crescimento contínuo ao longo do período, saindo de US$ 36.022 milhões em 2020 para US$ 57.979 milhões em 2024. Este aumento de aproximadamente 61% sugere uma elevação na parcela de dívidas ou obrigações de curto prazo, o que pode indicar uma mudança na estratégia financeira ou maior necessidade de liquidez no curto prazo.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa, uma medida da capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo com os ativos líquidos disponíveis, apresentou uma queda drástica de 0,32 em 2020 para 0,14 em 2021, refletindo uma diminuição na liquidez. Desde então, o índice manteve-se relativamente estável com leves oscilações: 0,14 em 2021, 0,17 em 2022, 0,18 em 2023, e voltando a 0,14 em 2024. A redução do índice indica que, apesar da quantidade de ativos de caixa poder ter aumentado em certos anos, a relação entre esses ativos e o passivo circulante permaneceu desfavorável, sugerindo maior pressão sobre a liquidez.