Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Roper Technologies Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido de operações contínuas	985,600)	982,600)	949,700)	1,767,900)	944,400)
Depreciação e amortização do ativo imobilizado	37,300)	49,700)	53,400)	49,200)	49,500)
Amortização de ativos intangíveis	612,800)	584,400)	467,400)	366,800)	317,500)
Amortização de custos de financiamento diferidos	11,800)	13,500)	10,900)	7,300)	6,300)
Compensação de ações não monetárias	118,500)	136,100)	121,700)	104,500)	133,800)
Imparidade de activos incorpóreos	—)	99,500)	—)	—)	—)
Perda na extinção da dívida	—)	—)	—)	—)	15,900)
Ganho na alienação de ativos e negócios, líquido de imposto de renda associado	—)	(21,600)	—)	(687,300)	—)
Provisão de imposto de renda, excluindo o imposto associado ao ganho na alienação de empresas e ativos	296,400)	282,900)	259,600)	226,100)	254,000)
Contas a receber	2,500)	(100,200)	53,300)	(46,700)	(83,500)
Recebíveis não faturados	(11,100)	(19,400)	(39,300)	(12,000)	(14,000)
Inventários	(43,100)	(13,900)	4,600)	(17,300)	(21,800)
Contas a pagar	21,300)	—)	—)	—)	—)
Outros passivos acumulados	(7,600)	—)	—)	—)	—)
Contas a pagar e passivos acumulados (herdado)	—)	66,300)	121,600)	(12,200)	68,800)
Receita diferida	52,900)	164,500)	56,900)	108,800)	86,600)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de negócios adquiridos	14,900)	97,300)	197,100)	20,600)	36,100)
Imposto em dinheiro pago pelo ganho na alienação de empresas	(953,800)	—)	(201,900)	(39,400)	—)
Imposto de renda pago em dinheiro, excluindo o imposto associado ao ganho na alienação de empresas	(498,900)	(320,700)	(313,200)	(331,500)	(321,600)
Outros, líquidos	(18,000)	(37,500)	(19,600)	(22,400)	(5,800)
Ajustes para conciliar o lucro líquido das operações contínuas com os fluxos de caixa das atividades operacionais	(379,000)	883,600)	575,400)	(306,100)	485,700)
Caixa fornecido pelas atividades operacionais	606,600)	1,866,200)	1,525,100)	1,461,800)	1,430,100)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido	(4,280,100)	(217,000)	(6,018,100)	(2,387,300)	(1,275,800)
Investimentos	(40,100)	(32,900)	(31,200)	(52,700)	(49,100)
Gastos capitalizados com software	(30,200)	(29,700)	(17,700)	(10,200)	(9,500)
Produto da (utilização na) alienação de empresas	—)	—)	(4,300)	1,156,800)	—)
Produto da venda de ativos	—)	27,100)	—)	—)	—)
Outros, líquidos	(1,400)	(700)	(2,600)	(2,600)	(700)
Caixa utilizado nas atividades de investimento	(4,351,800)	(253,200)	(6,073,900)	(1,296,000)	(1,335,100)
Produto de notas seniores	—)	—)	3,300,000)	1,200,000)	1,500,000)
Pagamento de notas seniores	(800,000)	(500,000)	(600,000)	—)	(1,300,000)
Empréstimos contraídos (pagamentos) no âmbito de uma linha de crédito rotativo, líquida	(470,000)	(1,150,000)	1,620,000)	(865,000)	(405,000)
Custos de emissão de dívida	(3,900)	—)	(42,000)	(12,100)	(13,900)
Prêmio de resgate por extinção de dívidas	—)	—)	—)	—)	(15,500)
Dividendos em dinheiro aos acionistas	(262,300)	(236,400)	(214,100)	(191,700)	(170,100)
Venda de ações em tesouraria	14,300)	15,100)	10,500)	6,800)	5,400)
Produto da remuneração baseada em ações, líquido	68,200)	64,300)	64,400)	34,900)	10,600)
Outros, líquidos	(200)	(100)	(1,900)	4,100)	400)
Caixa fornecido por (utilizado em) atividades de financiamento	(1,453,900)	(1,807,100)	4,136,900)	177,000)	(388,100)
Caixa fornecido pelas atividades operacionais de operações descontinuadas	128,000)	145,700)	—)	—)	—)
Produto da alienação de operações descontinuadas	5,561,800)	115,600)	—)	—)	—)
Caixa utilizado em atividades de investimento de operações descontinuadas	(500)	(5,300)	—)	—)	—)
Caixa utilizado em atividades de financiamento de operações descontinuadas	(11,400)	(6,400)	—)	—)	—)
Caixa fornecido por operações descontinuadas	5,677,900)	249,600)	—)	—)	—)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	(37,500)	(12,300)	10,500)	2,500)	(13,800)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	441,300)	43,200)	(401,400)	345,300)	(306,900)
Caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	351,500)	308,300)	709,700)	364,400)	671,300)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de exercício	792,800)	351,500)	308,300)	709,700)	364,400)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa fornecido pelas atividades operacionais da Roper Technologies Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa usado nas atividades de investimento de Roper Technologies Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa fornecido por (utilizado em) atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Roper Technologies Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.

Roper Technologies Inc. (NASDAQ:ROP)

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