Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Roper Technologies Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Demonstração do resultado abrangente
- Análise dos índices de liquidez
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Valor da empresa (EV)
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2005
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Roper Technologies Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
O análise dos dados financeiros revela uma tendência de crescimento consistente no patrimônio líquido ao longo do período de 2018 a 2022. O patrimônio líquido aumentou de aproximadamente US$ 7,74 bilhões em 2018 para cerca de US$ 16,04 bilhões em 2022, indicando uma expansão significativa no valor da empresa para seus acionistas.
- Passivo Total
- Observa-se um crescimento no passivo total até 2020, atingindo aproximadamente US$ 13,55 bilhões, seguido de uma redução progressiva até 2022, chegando a aproximadamente US$ 10,94 bilhões. Isso pode refletir a amortização de dívidas de longo prazo ou a reestruturação de obrigações, com uma redução no endividamento global em relação ao pico de 2020.
- Passivos Circulantes e Não Circulantes
- Os passivos circulantes aumentaram de US$ 1,45 bilhão em 2018 para US$ 2,89 bilhões em 2022, indicando maior obrigações de curto prazo. Por outro lado, o passivo não circulante apresentou crescimento acentuado até 2020, chegando a mais de US$ 11 bilhões, antes de reduzir para cerca de US$ 8 bilhões em 2022, sugerindo uma fase de fortalecimento financeiro com possível alongamento de dívidas de longo prazo.
- Capitais e Lucros
- O capital adicional realizado cresceu de US$ 1,75 bilhão em 2018 para US$ 2,51 bilhões em 2022, refletindo maior aporte de recursos dos acionistas. Os lucros não distribuídos também mostraram aumento expressivo, de aproximadamente US$ 6,25 bilhões em 2018 para US$ 13,73 bilhões em 2022, indicando uma política de retenção de lucros para potencial expansão ou fortalecimento patrimonial.
- Receita Diferida
- Os valores de receita diferida aumentaram de US$ 677,9 milhões em 2018 para US$ 1,37 bilhão em 2022, mostrando uma maior postergação de receitas, possivelmente por contratos de longos prazos ou práticas de reconhecimento de receita.
- Desempenho das Contas a Pagar e outros Passivos
- Contas a pagar apresentaram declínio contínuo, de US$ 165,3 milhões em 2018 para US$ 122,6 milhões em 2022, podendo indicar maior eficiência no pagamento de obrigações. Outros passivos, embora apresentem flutuações, mantêm alta representação no passivo total, contribuindo para a estabilidade geral do passivo.
- Indicadores de Endividamento
- O endividamento de longo prazo, líquido, apresentou um pico em 2020 em US$ 9,06 bilhões, seguido de redução contínua até US$ 5,96 bilhões em 2022, o que sugere uma estratégia de controle e redução do endividamento de longo prazo após o período de maior alavancagem.
- Impostos e Obrigações
- O imposto de renda a pagar apresentou alta de US$ 58,3 milhões em 2018 para US$ 269 milhões em 2019, reduzindo-se posteriormente para valores bastante inferiores em 2022, indicando melhorias na eficiência fiscal ou alterações na apuração dos impostos.
Em suma, os dados demonstram uma trajetória de crescimento financeiro robusto, com aumento do patrimônio líquido, redução relativa do endividamento de longo prazo após o pico de 2020, e maior reforço do capital próprio por meio de aportes e lucros acumulados. Estes padrões indicam uma fase de expansão controlada, com esforços de consolidar a estrutura de capital e reduzir o endividamento ao longo do período avaliado.