Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

A análise dos dados demonstra um crescimento consistente no imobilizado bruto ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento significativo, passando de US$ 2.845.000 mil em 2021 para US$ 7.618.900 mil em 2025.

Dentro do imobilizado bruto, a categoria "Ativos de leasing operacional, Leasing de sistemas intuitivos" apresenta o maior crescimento absoluto, evoluindo de US$ 616.100 mil para US$ 2.096.600 mil. "Edificações e benfeitorias prediais/arrendatárias" também demonstra um aumento substancial, de US$ 812.500 mil para US$ 2.833.900 mil. "Máquinas e equipamentos" e "Equipamento de informática e de escritório" exibem crescimento, embora em menor magnitude, atingindo US$ 1.023.600 mil e US$ 247.700 mil, respectivamente, em 2025.

A categoria "Construção em processo" apresenta uma variação notável, com um aumento expressivo de 2021 para 2023, seguido por uma diminuição em 2025. A depreciação acumulada registra um aumento contínuo ao longo do período, de -US$ 968.600 mil em 2021 para -US$ 2.276.500 mil em 2025, o que é esperado com o aumento do imobilizado.

O imobilizado líquido acompanha a tendência de crescimento do imobilizado bruto, aumentando de US$ 1.876.400 mil em 2021 para US$ 5.342.400 mil em 2025. A taxa de crescimento do imobilizado líquido é influenciada tanto pelo investimento em novos ativos quanto pela depreciação dos ativos existentes.

Tendências Gerais

Crescimento consistente do imobilizado bruto e líquido.

Maior Crescimento

“Ativos de leasing operacional, Leasing de sistemas intuitivos” e “Edificações e benfeitorias prediais/arrendatárias” apresentam os maiores aumentos.

Variação Notável

“Construção em processo” demonstra um padrão de crescimento seguido de declínio.

Depreciação

A depreciação acumulada aumenta continuamente, refletindo o uso dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma diminuição consistente na razão média de idade, passando de 39,1% em 2021 para 31,89% em 2025, com uma aceleração na redução entre 2021 e 2023.

Vida útil total estimada

A vida útil total estimada apresenta um aumento progressivo de 9 anos em 2021 para 14 anos em 2024, indicando uma maior durabilidade dos ativos. Contudo, em 2025, registra-se uma ligeira diminuição para 12 anos, sugerindo uma possível estabilização ou reversão dessa tendência.

A idade estimada, calculada a partir do momento da compra, permanece relativamente estável em 4 anos entre 2022 e 2025, após um período inicial de 3 anos em 2021. Essa constância pode indicar um padrão de substituição ou atualização dos ativos.

Vida restante estimada

A vida restante estimada acompanha a trajetória da vida útil total, aumentando de 5 anos em 2021 para 9 anos em 2024, e diminuindo para 8 anos em 2025. Essa correlação sugere que a vida restante é diretamente influenciada pela vida útil total estimada.

Em resumo, os dados indicam um envelhecimento mais lento dos ativos, um aumento na sua durabilidade até 2024, seguido por uma possível estabilização, e uma vida restante que acompanha a evolução da vida útil total. A diminuição da razão média de idade pode ser um fator importante a ser considerado em análises futuras.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de 968.600 milhares de dólares americanos em 2021 para 2.276.500 milhares de dólares americanos em 2025. Este crescimento sugere um investimento significativo em ativos fixos ao longo do tempo.

Paralelamente, o imobilizado bruto demonstra uma expansão substancial, evoluindo de 2.845.000 milhares de dólares americanos em 2021 para 7.618.900 milhares de dólares americanos em 2025. A taxa de crescimento do imobilizado bruto é superior à da depreciação acumulada, indicando que a empresa está continuamente investindo em novos ativos, superando a depreciação dos existentes.

O valor da terra apresenta um crescimento mais moderado, aumentando de 367.800 milhares de dólares americanos em 2021 para 479.700 milhares de dólares americanos em 2025. Embora haja um aumento, a magnitude é consideravelmente menor em comparação com o imobilizado bruto e a depreciação acumulada.

A razão média de idade dos ativos demonstra uma tendência de declínio, passando de 39,1% em 2021 para 31,89% em 2025, com uma flutuação intermediária. Esta redução indica que a empresa está renovando seus ativos, substituindo os mais antigos por novos, o que pode resultar em maior eficiência operacional e menor necessidade de manutenção.

Depreciação Acumulada

Apresenta um crescimento constante ao longo dos anos, refletindo o uso contínuo de ativos fixos.

Imobilizado Bruto

Demonstra uma expansão significativa, indicando investimentos contínuos em ativos.

Terra

Exibe um crescimento mais lento em comparação com outros indicadores.

Razão Média de Idade

Indica uma renovação gradual da base de ativos, com uma tendência de diminuição da idade média.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento no imobilizado bruto ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo de US$ 2.845.000 mil em 2021 para US$ 7.618.900 mil em 2025, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

A terra, componente do imobilizado, também apresentou crescimento, embora em um ritmo mais moderado, passando de US$ 367.800 mil em 2021 para US$ 479.700 mil em 2025. Este aumento sugere expansão da capacidade física da organização.

Paralelamente ao crescimento do imobilizado, a despesa de depreciação também aumentou de US$ 280.000 mil em 2021 para US$ 600.000 mil em 2025. Este incremento é esperado, dada a expansão do ativo imobilizado, e reflete a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil.

A vida útil total estimada dos ativos apresentou variações ao longo do período. Inicialmente, houve um aumento de 9 para 10 anos entre 2021 e 2022, seguido por um aumento para 12 anos em 2023 e 14 anos em 2024. Em 2025, a vida útil estimada retornou para 12 anos. Essas mudanças podem indicar revisões nas estimativas de durabilidade dos ativos, possivelmente influenciadas por avanços tecnológicos ou mudanças nas condições de uso.

Tendências Gerais

Crescimento constante do imobilizado bruto e da despesa de depreciação.

Expansão da Capacidade

Aumento gradual no valor da terra, indicando expansão da capacidade física.

Gestão de Ativos

Variações na vida útil estimada sugerem uma gestão ativa e revisões periódicas das estimativas de durabilidade dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em múltiplos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 968.600 mil em 2021 para US$ 2.276.500 mil em 2025. Este crescimento sugere um investimento significativo em ativos fixos ao longo do tempo.

Paralelamente, a despesa de depreciação demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 280.000 mil em 2021 para US$ 600.000 mil em 2025. A taxa de crescimento da despesa de depreciação parece acelerar nos últimos anos do período analisado, indicando potencialmente um aumento na utilização dos ativos ou a aquisição de novos ativos com maior custo de depreciação.

Depreciação Acumulada

A depreciação acumulada apresenta um crescimento constante, refletindo a utilização dos ativos ao longo do tempo. A magnitude do aumento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Despesa de Depreciação

A despesa de depreciação acompanha a tendência da depreciação acumulada, mas com um aumento proporcionalmente maior nos anos mais recentes. Isso pode indicar uma mudança na composição dos ativos ou na sua intensidade de uso.

Idade Estimada

A idade estimada dos ativos permanece constante em quatro anos durante todo o período analisado. Isso sugere uma política consistente de substituição ou atualização de ativos, ou que os investimentos em ativos se concentram em classes com vida útil similar.

A estabilidade na idade estimada dos ativos, combinada com o aumento da despesa de depreciação, pode indicar que a empresa está investindo em ativos mais caros ou que a taxa de utilização dos ativos existentes está aumentando. A análise conjunta desses indicadores sugere uma estratégia de investimento em ativos de longo prazo, com um impacto crescente nos custos de depreciação ao longo do tempo.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de US$ 1.876.400 mil em 2021, atingindo US$ 5.342.400 mil em 2025. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

A terra, como componente do imobilizado, também apresenta crescimento, embora em um ritmo mais moderado. O valor evoluiu de US$ 367.800 mil em 2021 para US$ 479.700 mil em 2025, indicando expansão da capacidade física da organização.

A despesa de depreciação acompanha o aumento do imobilizado, refletindo a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil. A despesa de depreciação aumentou de US$ 280.000 mil em 2021 para US$ 600.000 mil em 2025. Este incremento é consistente com a expansão do parque de ativos.

A vida restante estimada dos ativos demonstra uma variação ao longo do tempo. Inicialmente, a vida útil média era de 5 anos em 2021, aumentando para 9 anos em 2024, e retornando para 8 anos em 2025. Esta flutuação pode indicar mudanças na política de depreciação, na composição dos ativos ou na expectativa de vida útil dos novos investimentos.

Tendências Gerais

Crescimento consistente do imobilizado líquido e da terra.

Despesa de Depreciação

Aumento proporcional ao crescimento do imobilizado.

Vida Útil Estimada

Variação ao longo do período, possivelmente relacionada a mudanças na composição dos ativos ou políticas contábeis.