Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Procter & Gamble Co., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	30 de jun. de 2024	30 de jun. de 2023	30 de jun. de 2022	30 de jun. de 2021	30 de jun. de 2020	30 de jun. de 2019
Lucro líquido	14,974)	14,738)	14,793)	14,352)	13,103)	3,966)
Depreciação e amortização	2,896)	2,714)	2,807)	2,735)	3,013)	2,824)
Perda na extinção antecipada da dívida	—)	—)	—)	512)	—)	—)
Despesa de remuneração baseada em ações	562)	545)	528)	540)	558)	515)
Imposto de renda diferido	(244)	(453)	(402)	(258)	(596)	(411)
Perda (ganho) na venda de ativos	(215)	(40)	(85)	(16)	7)	(678)
Taxa de imparidade intangível de vida indefinida	1,341)	—)	—)	—)	—)	8,345)
Variação do contas a receber	(766)	(307)	(694)	(342)	634)	(276)
Variação de estoques	(70)	(119)	(1,247)	(309)	(637)	(239)
Variação de contas a pagar e acumuladas e outros passivos	1,814)	313)	1,429)	1,391)	1,923)	1,856)
Variação de outros activos e passivos operacionais	(1,414)	(1,107)	(635)	(369)	(710)	(973)
Variação dos activos e passivos operacionais	(436)	(1,220)	(1,147)	371)	1,210)	368)
Outros__________	968)	564)	229)	135)	108)	313)
Atividades operacionais	19,846)	16,848)	16,723)	18,371)	17,403)	15,242)
Investimentos	(3,322)	(3,062)	(3,156)	(2,787)	(3,073)	(3,347)
Produto da venda de ativos	346)	46)	110)	42)	30)	394)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	(21)	(765)	(1,381)	(34)	(58)	(3,945)
Outras atividades de investimento	(507)	281)	3)	(55)	6,146)	3,408)
Atividades de investimento	(3,504)	(3,500)	(4,424)	(2,834)	3,045)	(3,490)
Dividendos aos acionistas	(9,312)	(8,999)	(8,770)	(8,263)	(7,789)	(7,498)
Adições à dívida de curto prazo com vencimentos originais superiores a três meses	3,528)	17,168)	10,411)	7,675)	14,371)	—)
Redução da dívida de curto prazo com vencimento original superior a três meses	(7,689)	(13,031)	(11,478)	(7,577)	(12,984)	—)
Adições líquidas (reduções) em outras dívidas de curto prazo	857)	(3,319)	917)	(3,431)	958)	—)
Aumentos (reduções) da dívida de curto prazo (legado)	—)	—)	—)	—)	—)	(2,215)
Adições à dívida de longo prazo	3,197)	3,997)	4,385)	4,417)	4,951)	2,367)
Redução da dívida de longo prazo	(2,335)	(1,878)	(2,343)	(4,987)	(2,447)	(969)
Compras de ações em tesouraria	(5,006)	(7,353)	(10,003)	(11,009)	(7,405)	(5,003)
Impacto de stock options e outros	1,905)	1,269)	2,005)	1,644)	1,978)	3,324)
Atividades de financiamento	(14,855)	(12,146)	(14,876)	(21,531)	(8,367)	(9,994)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(252)	(170)	(497)	101)	(139)	(88)
Variação de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	1,235)	1,032)	(3,074)	(5,893)	11,942)	1,670)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início de ano	8,246)	7,214)	10,288)	16,181)	4,239)	2,569)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de ano	9,481)	8,246)	7,214)	10,288)	16,181)	4,239)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-06-30), 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-K (Data do relatório: 2022-06-30), 10-K (Data do relatório: 2021-06-30), 10-K (Data do relatório: 2020-06-30), 10-K (Data do relatório: 2019-06-30).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	As atividades operacionais da Procter & Gamble Co. aumentaram de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	As atividades de investimento de Procter & Gamble Co. aumentaram de 2022 para 2023, mas depois diminuíram ligeiramente de 2023 para 2024.
Atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	As atividades de financiamento de Procter & Gamble Co. aumentaram de 2022 para 2023, mas depois diminuíram ligeiramente de 2023 para 2024, não atingindo o nível de 2022.

Procter & Gamble Co. (NYSE:PG)

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