Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

McKesson Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhões

3 meses encerrados	30 de set. de 2016	30 de jun. de 2016	31 de mar. de 2016	31 de dez. de 2015	30 de set. de 2015	30 de jun. de 2015	31 de mar. de 2015	31 de dez. de 2014	30 de set. de 2014	30 de jun. de 2014	31 de mar. de 2014	31 de dez. de 2013	30 de set. de 2013	30 de jun. de 2013	31 de mar. de 2013	31 de dez. de 2012	30 de set. de 2012	30 de jun. de 2012	31 de mar. de 2012	31 de dez. de 2011	30 de set. de 2011	30 de jun. de 2011	31 de mar. de 2011	31 de dez. de 2010	30 de set. de 2010	30 de jun. de 2010
Lucro líquido	324)	560)	444)	647)	630)	589)	144)	511)	477)	411)	366)	64)	404)	424)	259)	298)	401)	380)	521)	300)	296)	286)	422)	155)	327)	298)
Operação descontinuada, ganho na venda, líquido de impostos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(72)	—)
Depreciação e amortização	217)	242)	214)	220)	222)	229)	231)	248)	258)	280)	229)	159)	162)	154)	163)	146)	142)	140)	143)	137)	136)	135)	144)	114)	118)	120)
Taxa de imparidade de goodwill	290)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Taxa de imparidade de ativos, software capitalizado mantido para venda	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	72)	—)
Impostos diferidos	(121)	31)	34)	7)	—)	23)	97)	(40)	(24)	138)	(70)	(66)	54)	98)	107)	101)	128)	270)	215)	1)	(5)	31)	—)	—)	—)	—)
Despesa de remuneração baseada em ações	79)	—)	10)	35)	78)	—)	47)	45)	82)	—)	45)	42)	73)	—)	44)	41)	40)	42)	41)	35)	39)	39)	38)	33)	33)	33)
Encargos associados ao método de inventário do último a sair	(43)	47)	29)	33)	91)	91)	50)	95)	94)	98)	125)	142)	44)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(Ganho) perda com vendas de empresas	—)	113)	—)	(1)	(51)	(51)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho em combinação de negócios	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(81)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Imparidade de um investimento de capital próprio	—)	—)	8)	—)	—)	—)	241)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	191)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Outros itens que não em dinheiro	(24)	29)	(31)	132)	(13)	20)	98)	(69)	5)	13)	47)	65)	(14)	32)	31)	33)	26)	(6)	21)	49)	18)	8)	156)	(23)	69)	12)
Ajustes para conciliação com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	398)	462)	264)	426)	327)	312)	764)	279)	415)	529)	376)	342)	319)	284)	546)	321)	336)	365)	420)	222)	188)	213)	338)	124)	292)	165)
Recebíveis	(357)	(300)	(290)	(630)	(288)	(749)	(6)	(1,284)	(838)	(693)	(20)	(475)	(245)	(145)	269)	(162)	(225)	444)	(195)	(140)	(240)	(195)	(475)	(53)	(317)	172)
Inventários	283)	(121)	1,146)	(928)	(834)	(635)	436)	(1,458)	(229)	(893)	186)	(1,152)	(175)	(60)	254)	(329)	20)	(4)	322)	(931)	34)	(303)	345)	(640)	690)	(28)
Saques e contas a pagar	623)	1,549)	1,607)	(265)	957)	1,003)	644)	2,611)	96)	1,367)	1,828)	237)	(245)	592)	956)	(452)	307)	(936)	391)	756)	435)	445)	481)	469)	(497)	80)
Receita diferida	(141)	(113)	(54)	192)	(132)	(126)	(122)	234)	(119)	(134)	(56)	231)	(104)	(107)	(74)	(98)	249)	(102)	(56)	(69)	241)	(50)	(40)	260)	(109)	(69)
Impostos	56)	95)	(192)	(89)	(2)	205)	(19)	(137)	68)	(134)	64)	148)	(27)	33)	8)	29)	25)	(142)	(156)	42)	86)	43)	33)	—)	—)	—)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de aquisições	464)	1,110)	2,217)	(1,720)	(299)	(302)	933)	(34)	(1,022)	(487)	2,002)	(1,011)	(796)	313)	1,413)	(1,012)	376)	(740)	306)	(342)	556)	(60)	344)	36)	(233)	155)
Cobranças contenciosas (créditos)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	150)	—)	—)	—)	—)	18)	50)	—)	12)	—)	60)	—)	4)	27)	118)	—)	—)	189)	24)	—)
Impostos diferidos (benefícios) sobre encargos contenciosos (créditos), líquidos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(36)	(3)	(41)	2)	—)	(48)	(8)	—)
Pagamentos de acordos de litígios	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(19)	(66)	—)	(20)	(13)	(32)	(165)	(273)	—)	(20)	—)	(6)	—)	(26)	—)	—)
Outros__________	(117)	(273)	181)	(38)	139)	(145)	(108)	308)	113)	(271)	(61)	312)	120)	(285)	(10)	242)	3)	(284)	19)	137)	(48)	(109)	(104)	110)	(60)	(90)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	1,069)	1,859)	3,106)	(685)	797)	454)	1,883)	1,064)	(17)	182)	2,664)	(341)	97)	716)	2,207)	(183)	1,011)	(552)	1,234)	321)	1,069)	326)	1,000)	540)	270)	528)
Pagamentos de imobilizado	(75)	(76)	(216)	(94)	(101)	(77)	(95)	(91)	(107)	(83)	(86)	(57)	(63)	(68)	(95)	(65)	(40)	(46)	(55)	(44)	(68)	(58)	(76)	(50)	(55)	(52)
Gastos capitalizados com software	(51)	(38)	(44)	(49)	(53)	(43)	(51)	(38)	(47)	(33)	(33)	(42)	(34)	(32)	(43)	(36)	(43)	(38)	(41)	(36)	(50)	(51)	(44)	(36)	(40)	(35)
Aquisições, líquidas de caixa e equivalentes de caixa adquiridas	(222)	(1,819)	(15)	(14)	(5)	(6)	(130)	(9)	(17)	(14)	(4,518)	—)	(42)	(74)	(1,296)	(326)	(143)	(108)	(952)	(13)	(86)	(105)	—)	(258)	(34)	—)
Produto da (pagamento por) venda de empresas, líquido	3)	(101)	6)	—)	120)	84)	—)	17)	(2)	—)	42)	55)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	109)	—)
Caixa restrito para aquisições	—)	935)	(939)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Outros__________	153)	(55)	(121)	(2)	(13)	25)	38)	(11)	(22)	18)	(29)	(104)	49)	(10)	9)	(6)	25)	42)	(24)	12)	9)	60)	(38)	(27)	4)	8)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(192)	(1,154)	(1,329)	(159)	(52)	(17)	(238)	(132)	(195)	(112)	(4,624)	(148)	(90)	(184)	(1,425)	(433)	(201)	(150)	(1,072)	(81)	(195)	(154)	(158)	(371)	(16)	(79)
Produto de empréstimos contraídos a curto prazo	3)	7)	29)	31)	970)	531)	676)	634)	885)	905)	5,995)	—)	50)	100)	1,100)	—)	1,125)	—)	400)	—)	—)	—)	1,000)	—)	—)	—)
Reembolsos de empréstimos contraídos a curto prazo	(3)	(14)	(20)	(167)	(967)	(534)	(832)	(748)	(825)	(747)	(5,972)	—)	(50)	(100)	(1,100)	—)	(1,125)	(400)	—)	—)	—)	—)	(1,000)	—)	—)	—)
Produto de emissões de dívida de longo prazo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	6)	4,114)	—)	—)	—)	906)	892)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,689)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(5)	(1)	(602)	(498)	(402)	(96)	(120)	(2)	(3)	(228)	(356)	—)	—)	—)	(1,139)	(4)	—)	—)	(407)	(6)	(1)	(16)	(1,730)	—)	—)	—)
Operações de ações ordinárias, emissões	39)	36)	26)	25)	34)	38)	37)	49)	32)	34)	27)	31)	69)	50)	54)	32)	37)	43)	45)	40)	31)	51)	129)	44)	194)	—)
Operações com ações ordinárias, recompra de ações, incluindo ações cedidas para retenção de impostos	—)	(58)	(652)	(355)	(500)	(105)	(344)	(1)	(3)	(102)	(2)	—)	(1)	(127)	(801)	(360)	—)	(53)	(1,202)	—)	—)	(672)	(502)	(1)	(531)	(1,016)
Operações com ações ordinárias, dividendos pagos	(63)	(66)	(65)	(65)	(55)	(59)	(56)	(56)	(56)	(59)	(60)	(55)	(46)	(53)	(47)	(47)	(47)	(53)	(49)	(49)	(50)	(47)	(45)	(46)	(47)	(33)
Outros__________	(3)	14)	78)	(28)	(67)	22)	(77)	40)	(28)	24)	(54)	(12)	14)	57)	(11)	2)	2)	38)	5)	3)	3)	16)	14)	(17)	(89)	146)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(32)	(82)	(1,206)	(1,057)	(987)	(203)	(716)	(84)	(1)	(167)	3,692)	(36)	36)	(73)	(1,038)	515)	(8)	(425)	(1,208)	(12)	(17)	(668)	(445)	(20)	(473)	(903)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(40)	(12)	71)	(52)	(34)	60)	(175)	(65)	(88)	9)	30)	(4)	12)	(10)	(14)	(4)	16)	(9)	4)	20)	(30)	—)	2)	14)	4)	(12)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	805)	611)	642)	(1,953)	(276)	294)	754)	783)	(301)	(88)	1,762)	(529)	55)	449)	(270)	(105)	818)	(1,136)	(1,042)	248)	827)	(496)	399)	163)	(215)	(466)

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em) McKesson Corp. diminuiu do 4º trimestre de 2016 para o 1º trimestre de 2017 e do 1º trimestre de 2017 para o 2º trimestre de 2017.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido utilizado nas atividades de investimento da McKesson Corp. aumentou do 4º trimestre de 2016 para o 1º trimestre de 2017 e do 1º trimestre de 2017 para o 2º trimestre de 2017.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de McKesson Corp. aumentou do 4º trimestre de 2016 para o 1º trimestre de 2017 e do 1º trimestre de 2017 para o 2º trimestre de 2017.

McKesson Corp. (NYSE:MCK)

Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

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