Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

McKesson Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de mar. de 2016	31 de mar. de 2015	31 de mar. de 2014	31 de mar. de 2013	31 de mar. de 2012	31 de mar. de 2011
Lucro líquido	2,310)	1,543)	1,258)	1,338)	1,403)	1,202)
Operação descontinuada, ganho na venda, líquido de impostos	—)	—)	—)	—)	—)	(72)
Depreciação	281)	306)	186)	146)	140)	139)
Amortização	604)	711)	518)	445)	411)	357)
Impostos diferidos	64)	171)	16)	606)	164)	128)
Despesa de remuneração baseada em ações	123)	174)	160)	167)	154)	137)
Ganho com vendas de empresas	(103)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho em combinação de negócios	—)	—)	—)	(81)	—)	—)
Encargos de imparidade e imparidade de investimento em capital próprio	8)	241)	—)	191)	—)	—)
Encargos associados ao método de inventário do último a sair	244)	337)	311)	—)	—)	—)
Outros itens que não em dinheiro	108)	47)	130)	94)	96)	102)
Ajustes para conciliação com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,329)	1,987)	1,321)	1,568)	965)	863)
Recebíveis	(1,957)	(2,821)	(885)	326)	(770)	(673)
Inventários	(1,251)	(2,144)	(1,201)	(59)	(878)	367)
Saques e contas a pagar	3,302)	4,718)	2,412)	(125)	2,027)	533)
Receita diferida	(120)	(141)	(36)	(25)	66)	42)
Impostos	(78)	(222)	218)	(80)	15)	33)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de aquisições	(104)	(610)	508)	37)	460)	302)
Reclamações e cobranças judiciais	—)	150)	68)	72)	149)	213)
Pagamentos de acordos de litígios	—)	—)	(105)	(483)	(26)	(26)
Outros__________	137)	42)	86)	(49)	(1)	(144)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	3,672)	3,112)	3,136)	2,483)	2,950)	2,338)
Pagamentos de imobilizado	(488)	(376)	(278)	(246)	(225)	(233)
Gastos capitalizados com software	(189)	(169)	(141)	(160)	(178)	(155)
Aquisições, líquidas de caixa e equivalentes de caixa adquiridas	(40)	(170)	(4,634)	(1,873)	(1,156)	(292)
Produto da venda de empresas e investimento de capital, líquido	210)	15)	97)	—)	—)	109)
Caixa restrito para aquisições	(939)	—)	46)	—)	—)	—)
Outros__________	(111)	23)	(136)	70)	57)	(53)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,557)	(677)	(5,046)	(2,209)	(1,502)	(624)
Produto de empréstimos contraídos a curto prazo	1,561)	3,100)	6,145)	2,225)	400)	1,000)
Reembolsos de empréstimos contraídos a curto prazo	(1,688)	(3,152)	(6,122)	(2,625)	—)	(1,000)
Produto de emissões de dívida de longo prazo	—)	3)	4,114)	1,798)	—)	1,689)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(1,598)	(353)	(356)	(1,143)	(430)	(1,730)
Operações de ações ordinárias, emissões	123)	152)	177)	166)	167)	367)
Operações com ações ordinárias, recompra de ações, incluindo ações cedidas para retenção de impostos	(1,612)	(450)	(130)	(1,214)	(1,874)	(2,050)
Operações com ações ordinárias, dividendos pagos	(244)	(227)	(214)	(194)	(195)	(171)
Outros__________	5)	(41)	5)	31)	27)	54)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(3,453)	(968)	3,619)	(956)	(1,905)	(1,841)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	45)	(319)	28)	(11)	(6)	8)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(1,293)	1,148)	1,737)	(693)	(463)	(119)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	5,341)	4,193)	2,456)	3,149)	3,612)	3,731)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	4,048)	5,341)	4,193)	2,456)	3,149)	3,612)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-03-31), 10-K (Data do relatório: 2012-03-31), 10-K (Data do relatório: 2011-03-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da McKesson Corp. diminuiu de 2014 para 2015, mas depois aumentou de 2015 para 2016, superando o nível de 2014.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da McKesson Corp. aumentou de 2014 para 2015, mas depois diminuiu ligeiramente de 2015 para 2016.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de McKesson Corp. diminuiu de 2014 para 2015 e de 2015 para 2016.

McKesson Corp. (NYSE:MCK)

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