Análise dos índices de liquidez
Dados trimestrais
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Rácios de liquidez (resumo)
Hubbell Inc., rácios de liquidez (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
A análise dos indicadores de liquidez ao longo dos trimestres revela tendências distintas. O índice de liquidez corrente demonstra uma flutuação, iniciando em 1.95 e atingindo um pico de 2.09, seguido por uma queda para 1.86. Observa-se uma recuperação para 2.07, mas com uma subsequente diminuição para 1.67. A partir desse ponto, o índice apresenta uma certa estabilidade, com variações entre 1.59 e 2.03, culminando em 2.16 no último trimestre analisado.
O índice de liquidez rápida apresenta um padrão similar, com um aumento inicial de 1.1 para 1.27, seguido por uma redução para 1.04. Há uma recuperação para 1.29, mas novamente uma queda para 0.95. A partir daí, o índice oscila entre 1 e 1.23, com um aumento notável para 1.35 no último período.
O índice de liquidez de caixa, por sua vez, exibe uma volatilidade mais acentuada. Começando em 0.25, atinge 0.36, mas diminui para 0.23. Observa-se um aumento significativo para 0.56, seguido por uma queda para 0.28. A partir desse ponto, o índice demonstra uma tendência geral de crescimento, variando entre 0.26 e 0.55 no último trimestre.
- Tendências Gerais
- Os três indicadores de liquidez apresentam flutuações ao longo do período analisado, sem uma tendência linear clara de aumento ou diminuição. No entanto, observa-se uma ligeira tendência de melhora nos indicadores de liquidez corrente e rápida no último ano, enquanto o índice de liquidez de caixa demonstra um crescimento mais consistente.
- Variações Sazonais
- É possível identificar variações sazonais nos indicadores, com picos e quedas em determinados trimestres. Essas variações podem estar relacionadas a fatores como o ciclo operacional da empresa, o momento do fluxo de caixa e as necessidades de investimento.
- Implicações
- A manutenção de índices de liquidez em níveis adequados sugere que a empresa possui capacidade para cumprir suas obrigações financeiras de curto prazo. A melhora observada nos indicadores no último ano pode indicar uma gestão financeira mais eficiente e uma posição de caixa mais sólida.
Índice de liquidez corrente
Hubbell Inc., índice de liquidez corrente, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Ativo circulante | 2,318,400) | 2,205,800) | 2,098,700) | 2,021,400) | 1,994,500) | 2,034,200) | 1,927,100) | 1,879,300) | 1,833,200) | 1,745,100) | 1,827,500) | 1,587,600) | 1,640,400) | 1,793,600) | 1,675,000) | 1,574,200) | 1,809,900) | 1,729,000) | 1,650,600) | ||||||
| Passivo circulante | 1,071,400) | 1,069,800) | 1,052,100) | 1,088,500) | 1,062,500) | 1,002,900) | 962,100) | 1,065,200) | 1,035,400) | 999,400) | 1,148,700) | 948,200) | 792,700) | 880,700) | 841,300) | 844,900) | 866,200) | 874,100) | 847,900) | ||||||
| Índice de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez corrente1 | 2.16 | 2.06 | 1.99 | 1.86 | 1.88 | 2.03 | 2.00 | 1.76 | 1.77 | 1.75 | 1.59 | 1.67 | 2.07 | 2.04 | 1.99 | 1.86 | 2.09 | 1.98 | 1.95 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.15 | 1.17 | 1.16 | 1.22 | 1.22 | 1.25 | 1.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.45 | 1.33 | 1.43 | 1.39 | 1.41 | 1.45 | 1.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 1.45 | 1.53 | 1.50 | 1.38 | 1.28 | 0.97 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 1.17 | 1.25 | 1.25 | 1.16 | 1.10 | 1.13 | 1.19 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 1.35 | 1.41 | 1.26 | 1.25 | 1.24 | 1.20 | 1.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.36 | 1.36 | 1.30 | 1.32 | 1.28 | 1.27 | 1.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 1.03 | 1.10 | 1.13 | 1.09 | 1.09 | 1.10 | 1.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= 2,318,400 ÷ 1,071,400 = 2.16
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. O ativo circulante demonstra uma trajetória geral de crescimento, com flutuações trimestrais. Observa-se um pico no quarto trimestre de 2022, seguido de um aumento contínuo nos trimestres subsequentes, atingindo o valor mais alto no terceiro trimestre de 2023.
O passivo circulante também apresenta variações trimestrais, mas com um aumento mais acentuado a partir do terceiro trimestre de 2020. O valor atinge o ponto máximo no terceiro trimestre de 2021, seguido de uma estabilização e leve crescimento nos trimestres seguintes.
O índice de liquidez corrente, calculado a partir do ativo e passivo circulantes, exibe uma tendência de alta até o primeiro trimestre de 2021, com valores consistentemente acima de 1.9. A partir desse período, o índice apresenta uma diminuição, atingindo o ponto mais baixo no segundo trimestre de 2020, mas recuperando-se gradualmente. No final do período analisado, o índice demonstra uma tendência de alta, superando os valores iniciais.
- Ativo Circulante
- Apresenta crescimento geral, com flutuações sazonais e um pico no quarto trimestre de 2022, seguido de expansão contínua.
- Passivo Circulante
- Mostra aumento significativo a partir do terceiro trimestre de 2020, com um pico no terceiro trimestre de 2021 e subsequente estabilização.
- Índice de Liquidez Corrente
- Inicialmente em alta, diminui a partir do primeiro trimestre de 2021, recuperando-se e demonstrando tendência de alta no final do período.
Em resumo, a empresa demonstra capacidade de manter um nível de ativo circulante crescente, embora o passivo circulante também apresente aumento. O índice de liquidez corrente, apesar das flutuações, permanece em um patamar que indica capacidade de cumprir com as obrigações de curto prazo, com uma melhora observada nos trimestres mais recentes.
Índice de liquidez rápida
Hubbell Inc., índice de liquidez rápida, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 572,800) | 492,600) | 429,800) | 440,500) | 366,900) | 424,200) | 359,000) | 286,200) | 257,900) | 265,400) | 433,800) | 259,600) | 269,200) | 485,000) | 300,000) | 182,000) | 300,000) | 209,900) | 205,300) | ||||||
| Investimentos de curto prazo | 17,900) | 16,200) | 17,000) | 14,300) | 12,500) | 13,900) | 12,400) | 9,400) | 9,900) | 12,600) | 10,200) | 9,300) | 9,000) | 9,900) | 13,500) | 14,200) | 11,300) | 10,500) | 9,500) | ||||||
| Contas a receber, líquidas de provisões | 852,900) | 811,200) | 778,300) | 741,600) | 800,500) | 780,500) | 777,900) | 675,300) | 798,300) | 762,300) | 703,100) | 634,700) | 711,400) | 644,100) | 707,700) | 683,000) | 787,100) | 785,500) | 716,200) | ||||||
| Total de ativos rápidos | 1,443,600) | 1,320,000) | 1,225,100) | 1,196,400) | 1,179,900) | 1,218,600) | 1,149,300) | 970,900) | 1,066,100) | 1,040,300) | 1,147,100) | 903,600) | 989,600) | 1,139,000) | 1,021,200) | 879,200) | 1,098,400) | 1,005,900) | 931,000) | ||||||
| Passivo circulante | 1,071,400) | 1,069,800) | 1,052,100) | 1,088,500) | 1,062,500) | 1,002,900) | 962,100) | 1,065,200) | 1,035,400) | 999,400) | 1,148,700) | 948,200) | 792,700) | 880,700) | 841,300) | 844,900) | 866,200) | 874,100) | 847,900) | ||||||
| Índice de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez rápida1 | 1.35 | 1.23 | 1.16 | 1.10 | 1.11 | 1.22 | 1.19 | 0.91 | 1.03 | 1.04 | 1.00 | 0.95 | 1.25 | 1.29 | 1.21 | 1.04 | 1.27 | 1.15 | 1.10 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.28 | 0.28 | 0.29 | 0.32 | 0.29 | 0.28 | 0.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.76 | 0.74 | 0.79 | 0.79 | 0.78 | 0.81 | 0.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.84 | 0.85 | 0.78 | 0.73 | 0.65 | 0.50 | 0.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.76 | 0.84 | 0.86 | 0.81 | 0.73 | 0.75 | 0.82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.92 | 0.98 | 0.84 | 0.88 | 0.85 | 0.82 | 0.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.14 | 1.14 | 1.07 | 1.09 | 1.06 | 1.03 | 1.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.63 | 0.68 | 0.71 | 0.69 | 0.70 | 0.71 | 0.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= 1,443,600 ÷ 1,071,400 = 1.35
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados revela tendências distintas em relação aos ativos rápidos, passivo circulante e índice de liquidez rápida ao longo do período avaliado.
- Ativos Rápidos
- Observa-se uma flutuação nos ativos rápidos, com um aumento geral de 2019 para 2020, seguido por variações trimestrais em 2021 e 2022. Em 2023, registra-se um crescimento mais acentuado, atingindo o valor mais alto do período analisado. A maior redução nos ativos rápidos ocorreu entre o final de 2019 e o início de 2020.
- Passivo Circulante
- O passivo circulante apresentou um padrão de crescimento constante de 2019 até o final de 2020, com um aumento significativo no terceiro trimestre de 2020. Em 2021 e 2022, o passivo circulante manteve-se relativamente estável, com flutuações trimestrais moderadas. Em 2023, o crescimento do passivo circulante desacelerou em comparação com os anos anteriores.
- Índice de Liquidez Rápida
- O índice de liquidez rápida demonstrou uma tendência de alta de 2019 para 2020, indicando uma melhora na capacidade de pagamento das obrigações de curto prazo. Em 2021, o índice apresentou uma ligeira queda, recuperando-se em 2022. O último trimestre de 2023 registrou o valor mais alto do índice, sugerindo uma posição de liquidez robusta. A menor pontuação do índice ocorreu no segundo trimestre de 2020.
A relação entre ativos rápidos e passivo circulante, refletida no índice de liquidez rápida, indica que a capacidade de cobrir as obrigações de curto prazo variou ao longo do tempo, mas manteve-se geralmente acima de 1, sugerindo uma posição financeira saudável. O aumento do índice no final do período analisado pode indicar uma gestão mais eficiente dos ativos e passivos.
Índice de liquidez de caixa
Hubbell Inc., índice de liquidez de caixa, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 572,800) | 492,600) | 429,800) | 440,500) | 366,900) | 424,200) | 359,000) | 286,200) | 257,900) | 265,400) | 433,800) | 259,600) | 269,200) | 485,000) | 300,000) | 182,000) | 300,000) | 209,900) | 205,300) | ||||||
| Investimentos de curto prazo | 17,900) | 16,200) | 17,000) | 14,300) | 12,500) | 13,900) | 12,400) | 9,400) | 9,900) | 12,600) | 10,200) | 9,300) | 9,000) | 9,900) | 13,500) | 14,200) | 11,300) | 10,500) | 9,500) | ||||||
| Total de ativos de caixa | 590,700) | 508,800) | 446,800) | 454,800) | 379,400) | 438,100) | 371,400) | 295,600) | 267,800) | 278,000) | 444,000) | 268,900) | 278,200) | 494,900) | 313,500) | 196,200) | 311,300) | 220,400) | 214,800) | ||||||
| Passivo circulante | 1,071,400) | 1,069,800) | 1,052,100) | 1,088,500) | 1,062,500) | 1,002,900) | 962,100) | 1,065,200) | 1,035,400) | 999,400) | 1,148,700) | 948,200) | 792,700) | 880,700) | 841,300) | 844,900) | 866,200) | 874,100) | 847,900) | ||||||
| Índice de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | 0.55 | 0.48 | 0.42 | 0.42 | 0.36 | 0.44 | 0.39 | 0.28 | 0.26 | 0.28 | 0.39 | 0.28 | 0.35 | 0.56 | 0.37 | 0.23 | 0.36 | 0.25 | 0.25 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.14 | 0.15 | 0.16 | 0.19 | 0.16 | 0.14 | 0.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.20 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.25 | 0.20 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.42 | 0.49 | 0.52 | 0.44 | 0.35 | 0.37 | 0.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.46 | 0.51 | 0.40 | 0.51 | 0.44 | 0.43 | 0.49 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.21 | 0.21 | 0.14 | 0.16 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.12 | 0.13 | 0.15 | 0.16 | 0.14 | 0.13 | 0.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= 590,700 ÷ 1,071,400 = 0.55
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A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação considerável no total de ativos de caixa, com um aumento notável entre o primeiro e o terceiro trimestre de 2019, seguido por uma diminuição no quarto trimestre. Em 2020, registra-se um pico significativo no segundo trimestre, com subsequentes reduções nos trimestres seguintes. A partir de 2021, a tendência é de crescimento, com valores progressivamente mais altos até o terceiro trimestre de 2023, indicando uma crescente capacidade de caixa.
O passivo circulante demonstra uma trajetória ascendente na maior parte do período analisado. Embora apresente alguma estabilidade entre 2019 e 2020, observa-se um aumento expressivo a partir do terceiro trimestre de 2020, mantendo-se em patamares elevados ao longo de 2021 e 2022. Em 2023, o passivo circulante permanece relativamente estável, com ligeiras variações trimestrais.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa apresenta variações trimestrais, refletindo as mudanças nos ativos de caixa e no passivo circulante. Em 2019, o índice oscila entre 0.23 e 0.36. Em 2020, observa-se um aumento para 0.56 no segundo trimestre, seguido por uma queda. A partir de 2021, o índice se mantém relativamente estável, com uma tendência de ligeiro aumento, atingindo 0.55 no terceiro trimestre de 2023. Essa evolução sugere uma melhora gradual na capacidade de cobertura do passivo circulante com ativos de caixa.
Em resumo, a entidade demonstra uma gestão de caixa dinâmica, com flutuações significativas ao longo do tempo. O passivo circulante apresenta uma tendência de crescimento, mas o índice de liquidez de caixa, embora variável, indica uma capacidade de pagamento de curto prazo que se fortalece ao longo do período, especialmente no final do período analisado.