Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.
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Fair Isaac Corp., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)
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Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-12-31).
Ao analisar os dados financeiros trimestrais, verifica-se uma trajetória de crescimento no total do passivo ao longo do período, passando de aproximadamente US$ 1,08 bilhão no final de 2018 para cerca de US$ 3,26 bilhões em 2024. Este aumento é refletido principalmente na dívida de longo prazo, que mostra uma tendência de crescente evolução, atingindo mais de US$ 2,4 bilhões em meados de 2024, indicando uma estratégia de aumento de endividamento de longo prazo para suporte às operações e investimentos.
O passivo circulante também apresentou variações, com pico em certos períodos, como durante o terceiro trimestre de 2024, chegando a mais de US$ 770 milhões. Tais aumentos sugerem maior nível de obrigações de curto prazo, possivelmente ligados à expansão das atividades ou às necessidades de capital de giro.
O patrimônio líquido vem exibindo uma evidência de deterioração, passando de valores positivos em 2018 até atingir déficit significativo ao longo de 2021, chegando a cerca de -US$ 1,13 bilhão em 2024. Tal tendência indica dificuldades financeiras relativas, com redução do valor residual da empresa mesmo diante do crescimento total do ativo, o que é confirmado pelo aumento expressivo do passivo total.
O aumento constante na dívida de vencimentos atuais ao longo do período evidencia uma necessidade de gestão de liquidez para pagamento de obrigações no curto prazo, culminando em um valor de aproximadamente US$ 399 milhões no último trimestre de 2024. Isso reforça a importância de monitoramento e planejamento financeiro para evitar déficits de caixa.
Os lucros não distribuídos, que inicialmente cresceram de forma consistente até atingirem picos na casa de US$ 4,4 bilhões em 2024, indicam uma política de retenção de lucros para financiamento das operações ou amortização de dívidas. Contudo, apesar de significativos, esses lucros acumulados não conseguiram impedir a deterioração do patrimônio líquido, que se tornou negativo na maior parte do período observado.
Notas relativas às outras perdas abrangentes acumuladas revelam uma variação negativa, refletindo perdas que contribuíram para a redução do patrimônio líquido ao longo do tempo. A combinação de resultados negativos no patrimônio líquido com incremento no passivo sugere que a empresa enfrentou dificuldades na manutenção de sua solvência patrimonial, especialmente em 2021 e 2022.
Por fim, a evolução do patrimônio líquido negativo, somada ao aumento do passivo, especialmente do não circulante, sinaliza uma situação financeira que requer atenção, dado que a deterioração do patrimônio pode afetar a capacidade de obtenção de financiamento e a credibilidade da empresa no mercado.