Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROC)
O índice de retorno sobre o capital é após a taxa de imposto de retorno sobre os ativos líquidos da empresa. O índice de retorno sobre o capital investido não é afetado por mudanças nas taxas de juros ou na estrutura de dívida e capital próprio da empresa. Ele mede o desempenho da produtividade do negócio.
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Aceitamos:
Índice de retorno sobre o capital investido (ROIC)
Kraft Foods Group Inc., ROICcálculo, comparação com benchmarks
| 27 de dez. de 2014 | 28 de dez. de 2013 | 29 de dez. de 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||
| Capital investido2 | ||||
| Índice de desempenho | ||||
| ROIC3 | ||||
| Benchmarks | ||||
| ROICConcorrentes4 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-27), 10-K (Data do relatório: 2013-12-28), 10-K (Data do relatório: 2012-12-29).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2014 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Índice de desempenho | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| ROIC | Uma medida do rendimento periódico, após impostos, de caixa sobre dinheiro ganho no negócio. | O rácio de rendibilidade sobre o capital investido da Kraft Foods Group Inc. melhorado de 2012 para 2013, mas depois deteriorou-se significativamente de 2013 para 2014. |
Decomposição do ROIC
Kraft Foods Group Inc., decomposição do ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 27 de dez. de 2014 | = | × | × | ||||
| 28 de dez. de 2013 | = | × | × | ||||
| 29 de dez. de 2012 | = | × | × |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-27), 10-K (Data do relatório: 2013-12-28), 10-K (Data do relatório: 2012-12-29).
1 Índice de margem de lucro operacional (OPM). Ver cálculos »
2 Rácio de volume de negócios do capital (TO). Ver cálculos »
3 Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR). Ver cálculos »
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o capital investido (ROIC) ao longo do ano de 2014 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro operacional (OPM).
Índice de margem de lucro operacional (OPM)
Kraft Foods Group Inc., OPMcálculo, comparação com benchmarks
| 27 de dez. de 2014 | 28 de dez. de 2013 | 29 de dez. de 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||
| Receita líquida | ||||
| Índice de rentabilidade | ||||
| OPM3 | ||||
| Benchmarks | ||||
| OPMConcorrentes4 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-27), 10-K (Data do relatório: 2013-12-28), 10-K (Data do relatório: 2012-12-29).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2014 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Receita líquida
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| OPM | A taxa de margem de lucro operacional (OPM) é a relação entre os ganhos econômicos antes dos impostos, ou NOPBT, e as vendas. | O rácio de margem de lucro operacional da Kraft Foods Group Inc. melhorado de 2012 para 2013, mas depois deteriorou-se significativamente de 2013 para 2014. |
Rácio de volume de negócios do capital (TO)
Kraft Foods Group Inc., TOcálculo, comparação com benchmarks
| 27 de dez. de 2014 | 28 de dez. de 2013 | 29 de dez. de 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||
| Receita líquida | ||||
| Capital investido1 | ||||
| Índice de eficiência | ||||
| TO2 | ||||
| Benchmarks | ||||
| TOConcorrentes3 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-27), 10-K (Data do relatório: 2013-12-28), 10-K (Data do relatório: 2012-12-29).
1 Capital investido. Ver Detalhes »
2 2014 cálculo
TO = Receita líquida ÷ Capital investido
= ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Índice de eficiência | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| TO | O volume de negócios de capital (TO) é a relação entre as vendas e o capital investido. O giro de capital é função da eficiência da gestão do capital de giro e do ativo imobilizado líquido. | O rácio de volume de negócios do capital de Kraft Foods Group Inc. deteriorou-se de 2012 para 2013, mas depois melhorou ligeiramente de 2013 para 2014. |
Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR)
Kraft Foods Group Inc., CTRcálculo, comparação com benchmarks
| 27 de dez. de 2014 | 28 de dez. de 2013 | 29 de dez. de 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||
| Alíquota | ||||
| CTR3 | ||||
| Benchmarks | ||||
| CTRConcorrentes3 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2014-12-27), 10-K (Data do relatório: 2013-12-28), 10-K (Data do relatório: 2012-12-29).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2014 cálculo
CTR = 100 × Impostos operacionais de caixa ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Alíquota | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| CTR | Alíquota efetiva de imposto de renda sobre o lucro operacional. | A alíquota efetiva de imposto à vista de Kraft Foods Group Inc. aumentou de 2012 para 2013 e de 2013 para 2014. |