Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
CSX Corp. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração do resultado abrangente
- Estrutura da demonstração de resultados
- Análise de índices de rentabilidade
- Valor da empresa (EV)
- Dados financeiros selecionados desde 2005
- Índice de margem de lucro líquido desde 2005
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2005
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2005
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
CSX Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31).
O análise dos dados financeiros trimestrais revela padrões de variação nos principais itens e indicadores ao longo do período avaliado.
- Lucro líquido
- Observa-se uma tendência de crescimento no lucro líquido ao longo do tempo, com picos significativos no final de 2021 e início de 2022, e valores constantes em torno de 900 a 1.100 milhões de dólares. Houve oscilações menores entre os trimestres, incluindo períodos de leve queda, mas a tendência geral indica uma melhora na rentabilidade operacional.
- Depreciação e amortização
- Os gastos com depreciação e amortização apresentaram um aumento gradual, passando de valores entre 323 e 345 milhões em 2018, para mais de 393 milhões em 2022. Isso sugere maior investimento em ativos fixos ou amortizações mais elevadas relacionadas a ativos mais recentes.
- Imposto de renda diferido
- Os valores de imposto diferido exibiram variações consideráveis, com períodos de valores negativos e positivos. Destacam-se picos de 131 milhões no final de 2018 e de 69 milhões em 2022, indicando oscilações na provisão de impostos diferidos conforme as operações e estratégias fiscais da empresa.
- Ganhos em alienações de propriedade
- Resultados dessas alienações foram majoritariamente negativos, com alguns períodos de valores mais elevados, especialmente em dezembro de 2021 (-367 milhões) e junho de 2022 (-129 milhões). Isso reflete receitas negativas associadas à venda de ativos, impactando o resultado operacional.
- Atividades de investimento
- O fluxo de caixa relacionado a aquisições de propriedade foi predominantemente negativo, indicando investimentos contínuos na expansão ou renovação de ativos. Ademais, houve compra de investimentos de curto prazo e vendas pontuais, indicando uma estratégia de gestão de ativos de curto prazo.
- Operações de financiamento
- As emissões de dívida de longo prazo ocorreram em diversos momentos, com valores de 1.000 a 2.000 milhões de dólares, enquanto os pagamentos de dívida variaram, incluindo amortizações significativas de até 500 milhões. As despesas com dividendos e recompras de ações foram constantes e elevadas, refletindo uma política de remuneração aos acionistas. Registro de recompras de ações destacou-se por valores elevados ao longo do período.
- Fluxo de caixa líquido
- O aumento líquido de caixa apresentou valorização considerável em certos trimestres, especialmente no primeiro trimestre de 2020, com um pico de 1.579 milhões. Entretanto, também houve períodos de redução de caixa, como no último trimestre de 2022, com redução de 667 milhões, demonstrando volatilidade na liquidez operacional e financeira.
De modo geral, os dados apontam para uma trajetória de crescimento do lucro líquido, aumento nas despesas de depreciação, além de uma gestão ativa de ativos e passivos de financiamento. A volatilidade nos fluxos de caixa e nos itens financeiros deve ser considerada na avaliação do perfil de riscos e estratégias futuras da empresa.