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CSX Corp. (NASDAQ:CSX)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 20 de abril de 2023.

Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados 

Microsoft Excel

Os ganhos podem ser decompostos em caixa e componentes de competência. Verificou-se que a componente de competência (competência agregada) tem menos persistência do que a componente de caixa e, por conseguinte, (1) os rendimentos com uma componente de competência mais elevada são menos persistentes do que os rendimentos com uma componente de competência mais pequena, todos os outros iguais; e (2) o componente caixa dos lucros deve receber uma ponderação maior avaliando o desempenho da empresa.


Índice de competência baseado em balanços

CSX Corp., cálculo do balanço dos acréscimos agregados

US$ em milhões

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Ativos operacionais
Ativos totais 41,912 40,531 39,793 38,257 36,729
Menos: Caixa e equivalentes de caixa 1,958 2,239 3,129 958 858
Menos: Investimentos de curto prazo 129 77 2 996 253
Ativos operacionais 39,825 38,215 36,662 36,303 35,618
Passivo operacional
Total do passivo 29,287 27,031 26,683 26,394 24,149
Menos: Vencimentos correntes da dívida de longo prazo 151 181 401 245 18
Menos: Dívida de longo prazo, excluindo parcela corrente 17,896 16,185 16,304 15,993 14,739
Passivo operacional 11,240 10,665 9,978 10,156 9,392
 
Ativos operacionais líquidos1 28,585 27,550 26,684 26,147 26,226
Acréscimos agregados baseados em balanços2 1,035 866 537 (79)
Índice financeiro
Índice de competência baseado em balanços3 3.69% 3.19% 2.03% -0.30%
Benchmarks
Índice de competência baseado em balançosConcorrentes4
FedEx Corp. 0.91% 6.93% 7.01%
Uber Technologies Inc. -40.74% 31.28% 38.96%
Union Pacific Corp. 3.63% 2.46% -1.44%
United Parcel Service Inc. 21.85% 29.53% -18.06%
Índice de competência baseado em balançossetor
Transporte 1.14% 13.12% 2.52% 200.00%
Índice de competência baseado em balançosindústria
Industriais 0.12% 3.77% 5.75% 200.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Ativos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivo operacional
= 39,82511,240 = 28,585

2 2022 cálculo
Acréscimos agregados baseados em balanços = Ativos operacionais líquidos2022 – Ativos operacionais líquidos2021
= 28,58527,550 = 1,035

3 2022 cálculo
Índice de competência baseado em balanços = 100 × Acréscimos agregados baseados em balanços ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 1,035 ÷ [(28,585 + 27,550) ÷ 2] = 3.69%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado em balanços O índice é encontrado dividindo-se os acréscimos agregados baseados no balanço patrimonial pela média dos ativos operacionais líquidos. Usando o índice de competência baseado em balanço, a CSX Corp. deteriorou a qualidade dos lucros de 2021 para 2022.

Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa

CSX Corp., cálculo da demonstração dos fluxos de caixa dos acréscimos agregados

US$ em milhões

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Lucro líquido 4,166 3,781 2,765 3,331 3,309
Menos: Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais 5,619 5,099 4,263 4,850 4,641
Menos: Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento (2,131) (1,877) (649) (2,102) (1,684)
Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados 678 559 (849) 583 352
Índice financeiro
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa1 2.42% 2.06% -3.21% 2.23%
Benchmarks
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaConcorrentes2
FedEx Corp. 2.12% 3.01% 5.95%
Uber Technologies Inc. -49.13% 6.66% -9.47%
Union Pacific Corp. 2.53% 0.47% -1.22%
United Parcel Service Inc. 17.11% 7.63% -18.35%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixasetor
Transporte -1.03% 3.50% -3.17% -0.72%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaindústria
Industriais -4.47% -8.82% -2.05% -11.47%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa = 100 × Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 678 ÷ [(28,585 + 27,550) ÷ 2] = 2.42%

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa O índice é encontrado dividindo-se os accruals agregados baseados na demonstração de fluxo de caixa pelos ativos operacionais líquidos médios. Usando o índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa, a CSX Corp. deteriorou a qualidade dos lucros de 2021 para 2022.