Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Royal Caribbean Cruises Ltd., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Lucro (prejuízo) líquido	(5,260,499)	(5,775,130)	1,907,600)	1,815,792)	1,625,133)
Depreciação e amortização	1,292,878)	1,279,254)	1,245,942)	1,033,697)	951,194)
Imparidade e perdas de crédito	82,001)	1,566,380)	—)	33,651)	—)
Despesa líquida de imposto de renda diferido (benefício)	(42,979)	(8,791)	7,745)	(2,679)	1,730)
Perda (ganho) em instrumentos derivativos não designados como hedges	(1,492)	49,316)	(1,431)	61,148)	(61,704)
Despesa de remuneração baseada em ações	63,638)	39,779)	75,930)	46,061)	69,459)
Perda de investimento em capital (receita)	135,469)	213,286)	(230,980)	(210,756)	(156,247)
Amortização dos custos de emissão de dívida	125,116)	89,442)	31,991)	41,978)	45,943)
Amortização de descontos e prêmios de dívida	123,439)	66,776)	31,616)	11,004)	—)
Perda na extinção da dívida	138,759)	41,109)	6,326)	—)	—)
Perdas de ajuste de conversão de moeda	—)	69,044)	—)	—)	—)
Variação do valor justo da contraprestação contingente	—)	(45,126)	18,400)	—)	—)
Ganho na venda de bens imóveis e equipamentos	—)	—)	—)	—)	(30,902)
Ganho na venda de afiliado não consolidado	—)	—)	—)	(13,680)	—)
Reconhecimento do ganho diferido	—)	—)	—)	(21,794)	—)
(Aumento) diminuição do comércio e outros recebíveis, líquidos	(181,707)	121,055)	(9,898)	(9,573)	(32,043)
(Aumento) diminuição dos estoques	(34,527)	27,077)	(8,533)	(23,849)	2,424)
(Aumento) diminuição de despesas pré-pagas e outros ativos	(152,071)	295,876)	15,669)	(71,770)	20,859)
Aumento (diminuição) de contas a pagar	188,518)	(133,815)	75,281)	91,737)	36,780)
Aumento (diminuição) dos juros corridos	(694)	182,578)	(4,460)	18,773)	1,303)
Aumento (redução) de despesas acumuladas e outros passivos	235,446)	(180,479)	96,490)	42,937)	34,215)
Aumento (diminuição) nos depósitos de clientes	1,426,647)	(1,643,560)	280,139)	385,990)	274,705)
Variações de ativos e passivos operacionais	1,481,612)	(1,331,268)	444,688)	434,245)	338,243)
Dividendos recebidos de afiliadas não consolidadas	—)	2,215)	150,177)	243,101)	109,677)
Outros, líquidos	(15,757)	12,061)	28,362)	7,371)	(17,960)
Ajustes	3,382,684)	2,043,477)	1,808,766)	1,663,347)	1,249,433)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	(1,877,815)	(3,731,653)	3,716,366)	3,479,139)	2,874,566)
Compras de bens e equipamentos	(2,229,704)	(1,965,131)	(3,024,663)	(3,660,028)	(564,138)
Caixa recebido na liquidação de instrumentos financeiros derivados	44,492)	15,874)	7,621)	76,529)	63,224)
Numerário pago na liquidação de instrumentos financeiros derivados	(74,249)	(161,335)	(68,836)	(98,074)	—)
Investimentos e empréstimos a filiais não consolidadas	(70,228)	(100,609)	(25,569)	(27,172)	(10,396)
Caixa recebido em empréstimos a afiliadas não consolidadas	31,334)	21,086)	32,870)	124,238)	62,303)
Produto da venda de ativos imobilizados e outros ativos	176,039)	27,796)	—)	—)	230,000)
Produto da venda de afiliada não consolidada	—)	—)	—)	13,215)	—)
Aquisição da Silversea Cruises, líquida de caixa adquirido	—)	—)	—)	(916,135)	—)
Outros, líquidos	(22,423)	(16,247)	(12,829)	(1,731)	5,415)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(2,144,739)	(2,178,566)	(3,091,406)	(4,489,158)	(213,592)
Proventos da dívida	4,467,789)	13,547,189)	3,525,564)	8,590,740)	5,866,966)
Custos de emissão de dívida	(201,698)	(374,715)	(50,348)	(81,959)	(51,590)
Reembolsos da dívida	(2,296,990)	(3,845,133)	(4,060,244)	(6,963,511)	(7,835,087)
Prémio de reembolso da dívida	(135,372)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de notas de papel comercial	—)	6,765,816)	26,240,540)	4,730,286)	—)
Reembolsos de notas de papel comercial	(414,570)	(7,837,635)	(25,613,111)	(3,965,450)	—)
Compra de ações em tesouraria	—)	—)	(99,582)	(575,039)	(224,998)
Dividendos pagos	—)	(326,421)	(602,674)	(527,494)	(437,455)
Produto de emissões de ações ordinárias	1,621,860)	1,431,375)	—)	—)	—)
Outros, líquidos	(442)	(10,688)	(10,516)	(9,500)	6,368)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	3,040,577)	9,349,788)	(670,371)	1,198,073)	(2,675,796)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa	(727)	1,167)	1,297)	(20,314)	2,331)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(982,704)	3,440,736)	(44,114)	167,740)	(12,491)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	3,684,474)	243,738)	287,852)	120,112)	132,603)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	2,701,770)	3,684,474)	243,738)	287,852)	120,112)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais de Royal Caribbean Cruises Ltd. diminuiu de 2019 para 2020, mas aumentou ligeiramente de 2020 para 2021.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Royal Caribbean Cruises Ltd. aumentou de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento de Royal Caribbean Cruises Ltd. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu ligeiramente de 2020 para 2021, não atingindo o nível de 2019.

Royal Caribbean Cruises Ltd. (NYSE:RCL)

Demonstração dos fluxos de caixa