Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Edwards Lifesciences Corp., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017
Lucro líquido	1,503,100)	823,400)	1,046,900)	722,200)	583,600)
Depreciação e amortização	134,800)	107,200)	89,300)	77,400)	81,900)
Custo de leasing operacional não caixa	28,500)	28,200)	25,300)	—)	—)
Remuneração baseada em ações	109,300)	92,600)	81,300)	71,000)	61,600)
Baixa de estoque	—)	—)	73,100)	—)	—)
Encargos de imparidade	—)	—)	40,600)	118,800)	31,000)
Variação do justo valor dos passivos de contraprestação contingente, líquida	(124,100)	13,600)	(6,100)	(5,700)	(9,900)
Imposto de renda diferido	(41,400)	(49,400)	12,100)	(27,300)	17,800)
Pesquisa e desenvolvimento em processo adquirido	—)	—)	24,000)	—)	6,700)
Outros__________	(23,400)	(3,500)	(2,800)	13,000)	(6,200)
Contas e outros recebíveis, líquidos	(91,100)	41,900)	(88,000)	(28,700)	(3,900)
Inventários	19,000)	(120,600)	(105,400)	(65,700)	(124,000)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	7,900)	(28,500)	(6,800)	15,700)	(9,900)
Contas a pagar e passivos acumulados	195,200)	(84,500)	116,500)	12,500)	85,200)
Competência para resolução de litígios	(29,200)	270,500)	(180,000)	180,000)	—)
Imposto de renda	62,000)	(52,900)	43,200)	(157,800)	278,400)
Outros__________	(18,500)	16,300)	16,200)	1,400)	8,400)
Variações de ativos e passivos operacionais	145,300)	42,200)	(204,300)	(42,600)	234,200)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa fornecido pelas atividades operacionais	229,000)	230,900)	132,500)	204,600)	417,100)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,732,100)	1,054,300)	1,179,400)	926,800)	1,000,700)
Investimentos	(325,800)	(407,000)	(254,400)	(238,700)	(168,100)
Depósito de dinheiro em depósito	—)	—)	—)	—)	(25,000)
Compras de investimentos mantidos até o vencimento	(250,000)	(162,000)	(130,200)	(210,000)	(804,900)
Produto de vendas e vencimentos de investimentos mantidos até o vencimento	138,000)	212,200)	50,000)	578,100)	654,700)
Compras de investimentos disponíveis para venda	(1,629,300)	(689,700)	(437,900)	(249,300)	(529,800)
Produto de vendas e vencimentos de investimentos disponíveis para venda	391,200)	564,800)	359,900)	223,200)	448,700)
Aquisições	—)	—)	(100,200)	—)	(192,900)
Pagamento por opção de aquisição	(13,100)	(10,000)	(35,000)	—)	—)
Emissão de notas a receber	(5,100)	(27,000)	(12,900)	(600)	—)
Cobranças de notas a receber	20,000)	—)	—)	—)	—)
Investimentos em ativos intangíveis e pesquisa e desenvolvimento em processo	(4,000)	(300)	(24,000)	(3,000)	(7,400)
Outros__________	(44,400)	(12,100)	(11,100)	(23,000)	(22,500)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(1,722,500)	(531,100)	(595,800)	76,700)	(647,200)
Produto da emissão de dívida	5,200)	16,200)	18,900)	688,000)	994,700)
Pagamentos de dívidas e obrigações de locação financeira	(7,000)	(17,000)	(28,900)	(1,125,300)	(818,400)
Compras de ações em tesouraria	(512,800)	(625,400)	(263,300)	(795,500)	(763,300)
Produto dos planos de ações	158,600)	140,500)	160,500)	147,000)	113,800)
Pagamento de contraprestação contingente	—)	—)	—)	(15,100)	—)
Outros__________	(300)	(1,200)	(2,800)	(300)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(356,300)	(486,900)	(115,600)	(1,101,200)	(473,200)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	13,900)	(20,500)	(3,000)	(6,500)	7,900)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(332,800)	15,800)	465,000)	(104,200)	(111,800)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	1,200,200)	1,184,400)	714,100)	818,300)	930,100)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do ano	867,400)	1,200,200)	1,179,100)	714,100)	818,300)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Edwards Lifesciences Corp. diminuiu de 2019 para 2020, mas depois aumentou de 2020 para 2021, superando o nível de 2019.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Edwards Lifesciences Corp. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu significativamente de 2020 para 2021.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento de Edwards Lifesciences Corp. diminuiu de 2019 para 2020, mas depois aumentou ligeiramente de 2020 para 2021.

Edwards Lifesciences Corp. (NYSE:EW)

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