Análise dos rácios de actividade a longo prazo
Dados trimestrais
Os índices de atividade medem a eficiência com que uma empresa executa tarefas do dia a dia, como a cobrança de recebíveis e a gestão de estoque.
Rácios de actividade a longo prazo (resumo)
Builders FirstSource Inc., rácios de atividade a longo prazo (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de giro líquido do ativo fixo, com uma tendência geral de declínio de 2019 para 2021, seguida de um aumento significativo em 2022, estabilizando-se e apresentando uma ligeira queda em 2023.
O rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo (incluindo locação operacional e ativo de direito de utilização) demonstra um comportamento similar, com uma redução gradual de 2019 a 2020, recuperação em 2021 e 2022, e posterior declínio em 2023. A volatilidade deste indicador sugere possíveis alterações na eficiência da utilização dos ativos.
O índice de giro total dos ativos apresenta uma trajetória mais estável, com valores relativamente consistentes entre 2019 e 2022. Contudo, verifica-se uma queda notável no último trimestre de 2023, indicando uma possível diminuição na eficiência da gestão dos ativos totais.
O índice de giro do patrimônio líquido exibe a maior variação entre os indicadores analisados. Após um declínio constante de 2019 a 2020, o indicador experimenta um crescimento expressivo a partir de 2021, atingindo o pico em 2022 e estabilizando-se em 2023, embora ainda em um patamar superior ao observado no início do período.
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- Apresenta uma tendência de declínio inicial, seguida de recuperação e estabilização com leve queda final.
- Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo
- Demonstra flutuações significativas, com um padrão de redução, recuperação e declínio.
- Índice de giro total dos ativos
- Mantém-se relativamente estável, com uma queda acentuada no último trimestre.
- Índice de giro do patrimônio líquido
- Exibe a maior variação, com um declínio inicial seguido de um crescimento expressivo e estabilização.
Em resumo, os dados indicam uma dinâmica complexa na utilização dos ativos e na geração de receita. A análise detalhada das causas subjacentes a essas tendências é fundamental para a tomada de decisões estratégicas.
Índice de giro líquido do ativo fixo
Builders FirstSource Inc., rácio de rotatividade líquida do ativo imobilizado, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas | 4,534,264) | 4,528,890) | 3,883,314) | 4,357,565) | 5,761,463) | 6,926,259) | 5,681,131) | 4,634,809) | 5,508,590) | 5,576,682) | 4,173,775) | 2,530,760) | 2,295,450) | 1,945,643) | 1,787,021) | 1,763,573) | 1,981,035) | 1,904,523) | 1,631,300) | ||||||
| Imobilizado líquido | 1,763,153) | 1,676,244) | 1,605,575) | 1,567,631) | 1,491,622) | 1,420,722) | 1,385,998) | 1,385,441) | 1,336,890) | 1,300,680) | 1,297,756) | 749,130) | 750,841) | 743,542) | 730,738) | 721,887) | 696,154) | 675,310) | 669,055) | ||||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixo1 | 9.81 | 11.06 | 13.03 | 14.50 | 15.42 | 16.01 | 15.44 | 14.36 | 13.31 | 11.21 | 8.43 | 11.43 | 10.38 | 10.06 | 10.18 | 10.09 | 10.53 | 11.06 | 11.44 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixoConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 7.23 | 7.04 | 6.72 | 6.31 | 5.85 | 5.72 | 5.68 | 5.70 | 5.65 | 5.44 | 4.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 5.17 | 5.10 | 4.91 | 4.70 | 4.62 | 4.36 | 4.18 | 3.99 | 3.84 | 3.59 | 3.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 6.77 | 6.75 | 6.67 | 6.59 | 6.80 | 6.50 | 6.38 | 6.41 | 6.45 | 6.25 | 6.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 5.50 | 5.58 | 5.84 | 5.08 | 5.04 | 4.83 | 4.73 | 4.55 | 4.53 | 4.45 | 4.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 6.64 | 6.59 | 6.57 | 6.48 | 6.54 | 6.45 | 6.27 | 6.18 | 6.28 | 6.15 | 5.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 8.41 | 8.46 | 8.33 | 8.27 | 8.48 | 8.48 | 8.70 | 8.83 | 9.05 | 9.17 | 9.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 4.37 | 4.61 | 4.53 | 4.42 | 4.50 | 4.43 | 4.37 | 4.30 | 4.39 | 4.25 | 4.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Índice de giro líquido do ativo fixo = (Vendas líquidasQ3 2023
+ Vendas líquidasQ2 2023
+ Vendas líquidasQ1 2023
+ Vendas líquidasQ4 2022)
÷ Imobilizado líquido
= (4,534,264 + 4,528,890 + 3,883,314 + 4,357,565)
÷ 1,763,153 = 9.81
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados revela tendências distintas ao longo do período avaliado. As vendas líquidas apresentaram um crescimento notável, com um aumento significativo a partir do terceiro trimestre de 2020. Observa-se uma aceleração no crescimento das vendas no primeiro trimestre de 2021, atingindo valores substancialmente superiores aos trimestres anteriores. Após o pico no primeiro trimestre de 2021, as vendas líquidas demonstraram alguma volatilidade, mas mantiveram-se em patamares elevados ao longo de 2021 e 2022. No entanto, no primeiro semestre de 2023, as vendas líquidas apresentaram uma desaceleração, com valores inferiores aos registrados no mesmo período do ano anterior.
O imobilizado líquido apresentou um crescimento constante e gradual de março de 2019 a dezembro de 2022. Este crescimento indica investimentos contínuos em ativos fixos. Contudo, o ritmo de crescimento do imobilizado líquido diminuiu no primeiro semestre de 2023, sugerindo uma possível moderação nos investimentos.
O índice de giro líquido do ativo fixo exibiu flutuações ao longo do período. Inicialmente, o índice manteve-se relativamente estável, em torno de 10 a 11, entre março de 2019 e junho de 2020. A partir do terceiro trimestre de 2020, o índice apresentou um aumento, atingindo valores mais altos em 2021, indicando uma utilização mais eficiente dos ativos fixos para gerar vendas. No entanto, o índice de giro líquido do ativo fixo diminuiu no segundo semestre de 2022 e no primeiro semestre de 2023, possivelmente refletindo a desaceleração nas vendas e/ou o aumento do imobilizado líquido.
- Vendas líquidas
- Demonstram um crescimento expressivo, com um pico no primeiro trimestre de 2021, seguido por alguma volatilidade e desaceleração no primeiro semestre de 2023.
- Imobilizado líquido
- Apresenta um crescimento constante até dezembro de 2022, com uma desaceleração no primeiro semestre de 2023.
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- Apresenta flutuações, com um aumento a partir do terceiro trimestre de 2020 e uma diminuição no segundo semestre de 2022 e no primeiro semestre de 2023.
Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)
Builders FirstSource Inc., rácio de volume de negócios líquido do ativo fixo (incluindo arrendamento operacional, ativo de direito de utilização), cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas | 4,534,264) | 4,528,890) | 3,883,314) | 4,357,565) | 5,761,463) | 6,926,259) | 5,681,131) | 4,634,809) | 5,508,590) | 5,576,682) | 4,173,775) | 2,530,760) | 2,295,450) | 1,945,643) | 1,787,021) | 1,763,573) | 1,981,035) | 1,904,523) | 1,631,300) | ||||||
| Imobilizado líquido | 1,763,153) | 1,676,244) | 1,605,575) | 1,567,631) | 1,491,622) | 1,420,722) | 1,385,998) | 1,385,441) | 1,336,890) | 1,300,680) | 1,297,756) | 749,130) | 750,841) | 743,542) | 730,738) | 721,887) | 696,154) | 675,310) | 669,055) | ||||||
| Ativos de direito de uso de arrendamento operacional, líquidos | 489,462) | 483,991) | 484,710) | 485,704) | 500,031) | 483,545) | 446,876) | 457,833) | 444,073) | 429,940) | 442,440) | 274,562) | 278,075) | 286,354) | 285,964) | 292,684) | 286,971) | 273,971) | 269,640) | ||||||
| Activos fixos tangíveis, líquidos (incluindo locação operacional, activo de direito de uso) | 2,252,615) | 2,160,235) | 2,090,285) | 2,053,335) | 1,991,653) | 1,904,267) | 1,832,874) | 1,843,274) | 1,780,963) | 1,730,620) | 1,740,196) | 1,023,692) | 1,028,916) | 1,029,896) | 1,016,702) | 1,014,571) | 983,125) | 949,281) | 938,695) | ||||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||||||
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)1 | 7.68 | 8.58 | 10.01 | 11.07 | 11.55 | 11.95 | 11.68 | 10.79 | 9.99 | 8.42 | 6.29 | 8.36 | 7.57 | 7.26 | 7.31 | 7.18 | 7.46 | 7.87 | 8.16 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)Concorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | 5.74 | 5.71 | 5.65 | 5.58 | 5.73 | 5.59 | 5.58 | 5.60 | 5.62 | 5.42 | 5.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 3.92 | 4.13 | 4.04 | 3.95 | 4.01 | 3.93 | 3.87 | 3.80 | 3.89 | 3.76 | 3.63 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização) = (Vendas líquidasQ3 2023
+ Vendas líquidasQ2 2023
+ Vendas líquidasQ1 2023
+ Vendas líquidasQ4 2022)
÷ Activos fixos tangíveis, líquidos (incluindo locação operacional, activo de direito de uso)
= (4,534,264 + 4,528,890 + 3,883,314 + 4,357,565)
÷ 2,252,615 = 7.68
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nas vendas líquidas de março de 2019 a dezembro de 2021, com um pico significativo no primeiro trimestre de 2021. Posteriormente, as vendas líquidas apresentam uma flutuação, com uma diminuição no último trimestre de 2021, seguida de um novo aumento no primeiro trimestre de 2022, atingindo o valor mais alto do período. No entanto, há uma tendência de declínio nas vendas líquidas a partir do segundo trimestre de 2022, que se mantém até o terceiro trimestre de 2023.
Em relação aos ativos fixos tangíveis líquidos, incluindo locação operacional e ativo de direito de uso, nota-se um aumento gradual de março de 2019 a dezembro de 2022. O crescimento é mais acentuado entre setembro de 2020 e dezembro de 2022. O último período avaliado, março de 2023, demonstra um ligeiro aumento em comparação com o período anterior.
O rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo apresenta variações ao longo do tempo. Inicialmente, o rácio demonstra uma tendência de queda de março de 2019 a dezembro de 2019. Em seguida, observa-se um aumento até o segundo trimestre de 2021, seguido de uma diminuição no terceiro trimestre de 2021. O rácio atinge valores elevados no primeiro trimestre de 2022 e no segundo trimestre de 2021. A partir do terceiro trimestre de 2022, o rácio apresenta uma tendência de declínio, com valores mais baixos no último período avaliado.
- Vendas Líquidas
- Apresentam um crescimento expressivo até o primeiro trimestre de 2021, seguido de flutuações e um declínio a partir do segundo trimestre de 2022.
- Ativos Fixos Tangíveis Líquidos
- Demonstram um aumento constante ao longo do período, com um crescimento mais acentuado entre setembro de 2020 e dezembro de 2022.
- Rácio Líquido de Volume de Negócios do Ativo Fixo
- Exibe variações significativas, com picos no primeiro trimestre de 2022 e no segundo trimestre de 2021, e uma tendência de declínio a partir do terceiro trimestre de 2022.
A correlação entre o aumento dos ativos fixos e a flutuação das vendas líquidas sugere que os investimentos em ativos podem não estar se traduzindo diretamente em um aumento proporcional nas vendas, especialmente no período mais recente. A diminuição do rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo a partir do terceiro trimestre de 2022 pode indicar uma utilização menos eficiente dos ativos fixos na geração de vendas.
Índice de giro total dos ativos
Builders FirstSource Inc., índice de giro total dos ativos, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas | 4,534,264) | 4,528,890) | 3,883,314) | 4,357,565) | 5,761,463) | 6,926,259) | 5,681,131) | 4,634,809) | 5,508,590) | 5,576,682) | 4,173,775) | 2,530,760) | 2,295,450) | 1,945,643) | 1,787,021) | 1,763,573) | 1,981,035) | 1,904,523) | 1,631,300) | ||||||
| Ativos totais | 10,736,757) | 10,733,112) | 10,476,916) | 10,595,160) | 11,537,698) | 12,085,902) | 12,051,185) | 10,714,343) | 10,809,148) | 10,626,094) | 9,379,506) | 4,173,671) | 4,014,934) | 3,764,678) | 3,561,358) | 3,249,490) | 3,297,759) | 3,249,971) | 3,199,465) | ||||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de giro total dos ativos1 | 1.61 | 1.73 | 2.00 | 2.14 | 1.99 | 1.88 | 1.78 | 1.86 | 1.65 | 1.37 | 1.17 | 2.05 | 1.94 | 1.99 | 2.09 | 2.24 | 2.22 | 2.30 | 2.39 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de giro total dos ativosConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.56 | 0.55 | 0.52 | 0.49 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.43 | 0.41 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.73 | 0.72 | 0.70 | 0.69 | 0.66 | 0.63 | 0.61 | 0.58 | 0.57 | 0.53 | 0.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.61 | 0.60 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.56 | 0.56 | 0.58 | 0.57 | 0.52 | 0.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.43 | 0.42 | 0.43 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | 0.37 | 0.36 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.59 | 0.58 | 0.60 | 0.57 | 0.58 | 0.55 | 0.54 | 0.53 | 0.54 | 0.53 | 0.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.19 | 1.18 | 1.21 | 1.25 | 1.24 | 1.24 | 1.28 | 1.32 | 1.28 | 1.28 | 1.28 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.41 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Índice de giro total dos ativos = (Vendas líquidasQ3 2023
+ Vendas líquidasQ2 2023
+ Vendas líquidasQ1 2023
+ Vendas líquidasQ4 2022)
÷ Ativos totais
= (4,534,264 + 4,528,890 + 3,883,314 + 4,357,565)
÷ 10,736,757 = 1.61
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A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nas vendas líquidas de 2019 para 2021, com um aumento notável no primeiro trimestre de 2021. Posteriormente, as vendas líquidas apresentam uma flutuação, com um pico no último trimestre de 2021, seguido por uma diminuição nos trimestres subsequentes, estabilizando-se em valores inferiores aos registrados em 2021.
Em relação aos ativos totais, a trajetória demonstra um aumento progressivo até o último trimestre de 2021, atingindo o valor mais elevado do período. A partir desse ponto, verifica-se uma redução significativa nos ativos totais, com uma estabilização em valores inferiores aos observados anteriormente. Essa redução pode indicar uma reestruturação de ativos ou uma alteração na estratégia da entidade.
O índice de giro total dos ativos apresenta variações ao longo do tempo. Inicialmente, o índice se mantém relativamente estável, com valores entre 1.99 e 2.39. A partir do último trimestre de 2020, o índice demonstra uma queda acentuada, atingindo o valor mais baixo no primeiro trimestre de 2021. Nos trimestres seguintes, o índice se recupera parcialmente, mas permanece em níveis inferiores aos registrados em 2019 e 2020. A diminuição do índice de giro pode indicar uma utilização menos eficiente dos ativos para gerar vendas.
- Vendas líquidas
- Apresentam crescimento até 2021, seguido por flutuações e estabilização em níveis inferiores.
- Ativos totais
- Demonstram aumento até o final de 2021, seguido por uma redução significativa.
- Índice de giro total dos ativos
- Inicialmente estável, com queda acentuada a partir de 2021 e recuperação parcial.
Em resumo, os dados indicam um período de crescimento seguido por uma fase de ajuste e estabilização. A redução nos ativos totais e a diminuição do índice de giro total dos ativos merecem atenção, pois podem sinalizar mudanças na eficiência operacional e na utilização dos recursos da entidade.
Índice de giro do patrimônio líquido
Builders FirstSource Inc., índice de giro do patrimônio líquido, cálculo (dados trimestrais)
| 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 30 de set. de 2019 | 30 de jun. de 2019 | 31 de mar. de 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||||||||||||||||||||||
| Vendas líquidas | 4,534,264) | 4,528,890) | 3,883,314) | 4,357,565) | 5,761,463) | 6,926,259) | 5,681,131) | 4,634,809) | 5,508,590) | 5,576,682) | 4,173,775) | 2,530,760) | 2,295,450) | 1,945,643) | 1,787,021) | 1,763,573) | 1,981,035) | 1,904,523) | 1,631,300) | ||||||
| Patrimônio líquido | 4,580,685) | 4,342,060) | 4,657,232) | 4,962,566) | 5,224,603) | 5,136,353) | 5,136,047) | 4,802,481) | 5,523,426) | 5,482,455) | 4,983,945) | 1,152,783) | 1,007,865) | 915,934) | 833,538) | 824,953) | 779,001) | 704,131) | 632,471) | ||||||
| Rácio de actividade a longo prazo | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de giro do patrimônio líquido1 | 3.78 | 4.27 | 4.49 | 4.58 | 4.40 | 4.43 | 4.17 | 4.14 | 3.22 | 2.66 | 2.20 | 7.42 | 7.73 | 8.16 | 8.92 | 8.83 | 9.41 | 10.61 | 12.10 | ||||||
| Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||
| Índice de giro do patrimônio líquidoConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 3.10 | 3.39 | 3.24 | 3.57 | 3.45 | 3.26 | 2.92 | 2.92 | 2.74 | 2.57 | 2.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 1.23 | 1.23 | 1.23 | 1.22 | 1.26 | 1.21 | 1.19 | 1.20 | 1.22 | 1.24 | 1.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 2.34 | 2.21 | 2.24 | 2.02 | 2.29 | 2.06 | 1.82 | 1.76 | 1.92 | 2.15 | 2.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 2.11 | 2.09 | 2.13 | 2.12 | 1.97 | 1.96 | 1.87 | 1.85 | 1.94 | 1.89 | 1.81 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 7.30 | 7.29 | 6.86 | 7.12 | 5.41 | 5.61 | 6.57 | 6.12 | 6.89 | 10.24 | 10.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.96 | 0.97 | 0.94 | 0.92 | 0.94 | 0.93 | 0.89 | 0.88 | 0.89 | 0.88 | 0.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31).
1 Q3 2023 cálculo
Índice de giro do patrimônio líquido = (Vendas líquidasQ3 2023
+ Vendas líquidasQ2 2023
+ Vendas líquidasQ1 2023
+ Vendas líquidasQ4 2022)
÷ Patrimônio líquido
= (4,534,264 + 4,528,890 + 3,883,314 + 4,357,565)
÷ 4,580,685 = 3.78
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A análise dos dados revela tendências distintas ao longo do período avaliado. As vendas líquidas apresentaram um crescimento notável de 2019 para 2021, com um aumento significativo no último trimestre de 2020 e no primeiro trimestre de 2021. Após atingir o pico no primeiro trimestre de 2021, as vendas líquidas demonstraram uma tendência de declínio, embora permaneçam em níveis superiores aos observados em 2019 e no início de 2020.
O patrimônio líquido exibiu uma trajetória ascendente consistente de 2019 a 2021, com um aumento particularmente expressivo no terceiro e quarto trimestres de 2020. A partir do primeiro trimestre de 2022, o patrimônio líquido apresentou flutuações, com uma diminuição no quarto trimestre de 2022 e no primeiro trimestre de 2023, seguida por uma leve recuperação nos trimestres subsequentes.
O índice de giro do patrimônio líquido demonstrou uma diminuição gradual de 2019 a 2020, indicando uma utilização menos eficiente do patrimônio líquido na geração de vendas. Em 2021, o índice apresentou uma recuperação, embora permaneça em níveis inferiores aos de 2019. A partir de 2022, o índice de giro do patrimônio líquido tem se mantido relativamente estável, com uma ligeira tendência de declínio no último trimestre de 2023.
- Vendas líquidas
- Observa-se um crescimento substancial até o primeiro trimestre de 2021, seguido por uma correção e estabilização em patamares elevados.
- Patrimônio líquido
- Apresenta um crescimento consistente até 2021, com subsequentes flutuações e uma leve recuperação recente.
- Índice de giro do patrimônio líquido
- Indica uma eficiência decrescente na utilização do patrimônio líquido para gerar vendas, com uma estabilização nos últimos períodos.
Em resumo, os dados sugerem um período de forte crescimento seguido por uma fase de ajuste e estabilização. A dinâmica entre as vendas líquidas, o patrimônio líquido e o índice de giro do patrimônio líquido indica uma possível mudança na eficiência operacional e na capacidade de gerar vendas a partir da base de ativos.