Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Amphenol Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Resultado líquido das operações continuadas	1,945,500)	1,916,800)	1,580,100)	1,213,300)	1,164,000)
Depreciação e amortização	406,400)	392,900)	395,600)	308,100)	312,100)
Despesa de compensação baseada em ações	99,000)	89,500)	83,000)	70,500)	63,000)
Perda na extinção antecipada da dívida	—)	—)	—)	—)	14,300)
Provisão de imposto de renda diferido (benefício)	(58,800)	(4,700)	(29,600)	30,800)	15,200)
Ganho na aquisição de compra a barganha	(5,400)	—)	—)	—)	—)
Contas a receber, líquidas	146,400)	(273,100)	(398,400)	(146,300)	117,300)
Inventários	71,400)	(278,500)	(263,000)	(102,000)	(3,400)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(34,100)	49,700)	(20,200)	(88,600)	(6,000)
Contas a pagar	(34,600)	62,500)	131,700)	204,300)	(60,200)
Imposto de renda acumulado	7,700)	77,600)	(6,900)	(54,800)	(91,700)
Outros passivos acumulados	(7,000)	168,700)	60,400)	148,500)	(37,600)
Pensões acumuladas e prestações pós-reforma	(300)	(400)	5,800)	9,400)	7,200)
Outros ativos e passivos de longo prazo	(7,500)	(26,400)	(14,600)	(1,200)	8,100)
Variação líquida dos activos e passivos operacionais, excluindo os efeitos das aquisições	142,000)	(219,900)	(505,200)	(30,700)	(66,300)
Ajustes para conciliar o lucro líquido das operações contínuas com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	583,200)	257,800)	(56,200)	378,700)	338,300)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,528,700)	2,174,600)	1,523,900)	1,592,000)	1,502,300)
Investimentos	(372,800)	(383,800)	(360,400)	(276,800)	(295,000)
Produto da alienação de bens do ativo imobilizado	4,000)	5,600)	3,700)	12,700)	7,400)
Compras de investimentos	(305,700)	(309,400)	(164,500)	(141,600)	(65,400)
Vendas e vencimentos de investimentos	246,300)	228,200)	155,900)	123,200)	61,600)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido	(970,400)	(288,200)	(2,225,400)	(50,400)	(937,400)
Outros, líquidos	4,900)	16,500)	(13,700)	(600)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,393,700)	(731,100)	(2,604,400)	(333,500)	(1,228,800)
Produto da emissão de senior notes e outras dívidas de longo prazo	354,900)	5,800)	752,100)	942,300)	1,398,800)
Reembolsos de notas seniores e outras dívidas de longo prazo	(15,700)	(10,300)	(912,600)	(404,400)	(1,111,500)
Empréstimos contraídos ao abrigo de linhas de crédito	—)	—)	—)	1,567,400)	—)
Reembolsos ao abrigo de linhas de crédito	—)	—)	—)	(1,568,100)	—)
Produto de empréstimos contraídos a curto prazo	—)	44,900)	—)	—)	—)
Reembolsos de empréstimos contraídos a curto prazo	—)	(44,900)	—)	—)	—)
Empréstimos contraídos (reembolsos) no âmbito de programas de papel comercial, líquidos	(632,600)	(159,300)	796,300)	(385,800)	(229,000)
Pagamento de custos relacionados com o financiamento da dívida	(2,300)	(400)	(9,300)	(8,700)	(14,900)
Pagamento de prémios e taxas relativos à extinção antecipada da dívida	—)	—)	—)	—)	(13,400)
Pagamento de contraprestação contingente relacionada à aquisição	—)	—)	—)	(75,000)	—)
Pagamento do preço de compra diferido relativo às aquisições	(1,500)	—)	(4,100)	(16,200)	—)
Compra de ações em tesouraria	(585,100)	(730,500)	(661,700)	(641,300)	(601,700)
Produto do exercício de opções sobre ações	394,500)	185,300)	288,500)	385,700)	246,100)
Distribuições e aquisições de participações não controladoras	(24,000)	(9,900)	(18,900)	(14,900)	(43,300)
Pagamento de dividendos	(500,600)	(477,400)	(346,700)	(297,600)	(279,500)
Transferências para operações descontinuadas	—)	—)	(28,700)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(1,012,400)	(1,196,700)	(145,100)	(516,600)	(648,400)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de operações descontinuadas	—)	—)	16,200)	—)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de investimento de operações descontinuadas	—)	—)	716,900)	—)	—)
Caixa líquido utilizado em atividades de financiamento de operações descontinuadas	—)	—)	(100)	—)	—)
Caixa líquido fornecido por operações descontinuadas	—)	—)	733,000)	—)	—)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(20,700)	(70,800)	(12,300)	68,900)	(13,200)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	101,900)	176,000)	(504,900)	810,800)	(388,100)
Saldo de caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	1,373,100)	1,197,100)	1,702,000)	891,200)	1,279,300)
Saldo de caixa e equivalentes de caixa, final de exercício	1,475,000)	1,373,100)	1,197,100)	1,702,000)	891,200)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Amphenol Corp. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Amphenol Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento de Amphenol Corp. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.

Amphenol Corp. (NYSE:APH)

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