Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

lululemon athletica inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhares

3 meses encerrados	1 de fev. de 2026	2 de nov. de 2025	3 de ago. de 2025	4 de mai. de 2025	2 de fev. de 2025	27 de out. de 2024	28 de jul. de 2024	28 de abr. de 2024	28 de jan. de 2024	29 de out. de 2023	30 de jul. de 2023	30 de abr. de 2023	29 de jan. de 2023	30 de out. de 2022	31 de jul. de 2022	1 de mai. de 2022	30 de jan. de 2022	31 de out. de 2021	1 de ago. de 2021	2 de mai. de 2021	31 de jan. de 2021	1 de nov. de 2020	2 de ago. de 2020	3 de mai. de 2020
Lucro líquido	586,871)	306,835)	370,905)	314,572)	748,403)	351,870)	392,922)	321,421)	669,468)	248,714)	341,603)	290,405)	119,811)	255,470)	289,521)	189,998)	434,504)	187,788)	208,074)	144,956)	329,837)	143,643)	86,801)	28,632)
Depreciação e amortização	134,525)	127,459)	119,715)	114,529)	133,593)	113,599)	103,573)	95,759)	103,290)	97,969)	94,009)	84,116)	80,162)	79,188)	67,971)	64,470)	62,120)	57,963)	53,638)	50,485)	52,269)	49,033)	40,644)	43,532)
Prestação de obsolescência do Lululemon Studio	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	23,709)	—)	—)	62,928)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Imparidade de activos e custos de reestruturação	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	74,501)	—)	—)	407,913)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho na alienação de ativos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10,180)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	24,398)	16,558)	(1,844)	23,091)	18,517)	24,169)	21,567)	25,758)	23,403)	24,573)	24,283)	21,301)	18,588)	20,312)	20,817)	18,358)	17,259)	21,657)	15,289)	14,932)	13,699)	15,186)	15,784)	6,128)
Desreconhecimento da responsabilidade do cartão-presente não resgatado	(37,766)	—)	—)	—)	(36,231)	—)	—)	—)	(28,547)	—)	—)	—)	(23,337)	—)	—)	—)	(18,699)	—)	—)	—)	(13,696)	—)	—)	—)
Liquidação de derivativos não designados em uma relação de hedge	(16,475)	(6,156)	35,599)	(47,520)	(28,118)	(6,829)	(12,500)	(316)	3,028)	10,629)	19,591)	(721)	(19,447)	(11,147)	2,323)	(10,378)	(15,236)	(14,583)	23,495)	21,515)	14,326)	3,697)	(7,869)	(5,669)
Imposto de renda diferido	(53,379)	—)	—)	—)	57,451)	—)	—)	—)	(28,383)	—)	—)	—)	3,042)	—)	—)	—)	(5,180)	—)	—)	—)	34,908)	—)	—)	—)
Contas a receber	61,664)	(111,490)	2,575)	(18,504)	21,062)	(16,808)	(4)	(2,624)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Inventários	328,774)	(279,581)	(63,584)	(174,319)	321,597)	(351,606)	(89,651)	(36,425)	368,385)	(67,751)	(78,876)	(155,174)	258,586)	(321,457)	(189,960)	(320,607)	(34,788)	(151,457)	(63,146)	(74,218)	137,606)	(95,960)	(15,384)	(122,810)
Imposto de renda pré-pago e a receber	77,834)	(107,076)	(92,947)	(48,027)	72,884)	(46,361)	(18,450)	(10,104)	116,524)	(75,341)	(42,524)	3,249)	10,744)	(29,948)	(50,156)	2,646)	20,991)	(22,646)	20,996)	767)	29,147)	(43,253)	(35,703)	(4,157)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	1,082)	(22,340)	46,361)	22,676)	(40,290)	(18,159)	6,568)	(19,908)	5,965)	3,607)	10,084)	27,511)	(23,308)	(92,130)	(2,678)	4,296)	(39,009)	(35,058)	2,767)	(11,104)	(4,221)	(10,397)	(6,445)	(49,936)
Outros activos não correntes	(28,926)	(8,095)	(19,806)	(13,524)	(12,567)	(11,870)	(30,799)	(17,969)	(22,767)	(13,959)	(9,332)	(7,222)	(10,793)	(10,679)	(10,523)	(4,523)	(8,764)	(3,305)	(6,592)	1,105)	(12,637)	(15,989)	(17,008)	(3,422)
Contas a pagar	(26,954)	(18,344)	68,665)	22,489)	(102,623)	69,262)	58,683)	(82,366)	35,682)	15,678)	9,072)	116,935)	(133,817)	54,786)	(48,879)	20,630)	66,752)	22,671)	8,609)	19,623)	9,067)	37,629)	33,745)	2,222)
Passivos acumulados e outros	28,313)	201,748)	(88,669)	(42,971)	21,573)	111,443)	22,589)	37,534)	(55,496)	(24,776)	62,223)	(53,685)	33,597)	25,685)	(22,031)	28,113)	15,999)	22,385)	27,313)	38,181)	25,425)	(5,454)	24,140)	55,050)
Remuneração acumulada e despesas relacionadas	(2,093)	38,605)	4,386)	(65,635)	21,520)	14,180)	42,703)	(190,513)	71,823)	54,220)	64,983)	(120,699)	60,948)	36,493)	33,936)	(84,123)	24,836)	31,177)	(3,504)	22,764)	30,385)	11,960)	11,100)	(60,137)
Imposto de renda corrente e não circulante a pagar	(23,732)	38,450)	(4,919)	(160,295)	86,590)	79,277)	(49,778)	41,116)	(19,657)	13,677)	(25,979)	(141,237)	90,340)	37,520)	28,085)	(119,959)	90,916)	29,406)	5,889)	(5,433)	1,486)	(69,537)	40,215)	3,711)
Responsabilidade do cartão-presente não resgatado	98,523)	2,346)	(18,951)	(40,665)	109,033)	(12,397)	(17,054)	(37,172)	120,242)	(550)	(8,871)	(26,506)	101,747)	1,618)	(11,283)	(23,816)	90,410)	408)	(3,539)	(15,838)	63,586)	(1,776)	(208)	(13,640)
Ativos de locação de direitos de uso e passivos de locação corrente e não circulante	4,864)	4,796)	148)	(2,924)	7,267)	(2,644)	17,781)	1,097)	17,637)	5,849)	8,794)	5,255)	8,620)	6,510)	1,660)	7,115)	7,176)	5,053)	(555)	1,820)	6,690)	(811)	24,256)	(16,868)
Outros passivos circulantes e não circulantes	(14,652)	66,169)	(28,958)	(1,927)	1,729)	3,533)	(5,010)	2,236)	3,501)	(896)	7,650)	1,975)	(60)	13,596)	(985)	(15,476)	21,697)	6,893)	(3,071)	4,554)	55)	7,371)	(12,763)	16,121)
Variações de ativos e passivos operacionais	504,697)	(194,812)	(195,699)	(523,626)	507,775)	(182,150)	(62,422)	(315,098)	641,839)	(90,242)	(2,776)	(349,598)	396,604)	(278,006)	(272,814)	(505,704)	256,216)	(94,473)	(14,833)	(17,779)	286,589)	(186,217)	45,945)	(193,866)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	556,000)	(56,951)	(42,229)	(433,526)	652,987)	(51,211)	50,218)	(193,897)	714,630)	141,139)	135,107)	(244,902)	926,453)	(189,653)	(191,883)	(433,254)	296,480)	(29,436)	77,589)	69,153)	388,095)	(118,301)	94,504)	(149,875)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	1,142,871)	249,884)	328,676)	(118,954)	1,401,390)	300,659)	443,140)	127,524)	1,384,098)	389,853)	476,710)	45,503)	1,046,264)	65,817)	97,638)	(243,256)	730,984)	158,352)	285,663)	214,109)	717,932)	25,342)	181,305)	(121,243)
Compra de bens e equipamentos	(183,200)	(167,441)	(177,898)	(152,263)	(234,982)	(178,483)	(145,086)	(130,681)	(206,512)	(162,900)	(145,511)	(136,942)	(206,980)	(175,607)	(144,718)	(111,352)	(127,511)	(122,497)	(80,269)	(64,225)	(58,396)	(66,107)	(52,622)	(52,101)
Liquidação de hedge líquido de investimento	14,923)	(1,169)	(35,220)	48,671)	35,172)	890)	15,007)	(856)	(2,295)	1,235)	728)	(1,277)	18,646)	13,689)	5,445)	10,024)	13,058)	10,552)	(25,760)	(21,239)	(20,474)	(5,114)	4,506)	6,475)
Aquisição, líquida de caixa adquirido	—)	—)	—)	—)	(23,150)	(130,996)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(452,581)	—)
Outras atividades de investimento	(4,784)	(487)	—)	(3,250)	—)	—)	(5,009)	—)	—)	—)	(658)	—)	5,259)	—)	15,657)	—)	—)	—)	(10,000)	—)	(118)	—)	1,000)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(173,061)	(169,097)	(213,118)	(106,842)	(222,960)	(308,589)	(135,088)	(131,537)	(208,807)	(161,665)	(145,441)	(138,219)	(183,075)	(161,918)	(123,616)	(101,328)	(114,453)	(111,945)	(116,029)	(85,464)	(78,988)	(71,221)	(499,697)	(45,626)
Produto da liquidação da compensação baseada em ações	2,828)	71)	5,257)	221)	12,536)	1,514)	2,370)	3,393)	17,493)	8,836)	4,228)	11,873)	1,461)	4,057)	1,043)	5,143)	574)	7,907)	5,218)	4,495)	1,121)	1,679)	9,328)	3,135)
Impostos pagos relacionados à liquidação líquida de ações da remuneração baseada em ações	(612)	(246)	(873)	(25,641)	(1,151)	(888)	(829)	(32,542)	(1,697)	(1,142)	(942)	(28,793)	(463)	(1,917)	(719)	(32,059)	(328)	(3,914)	(2,668)	(42,899)	(505)	(926)	(898)	(30,059)
Recompra de ações ordinárias	(271,769)	(190,908)	(281,233)	(434,439)	(335,351)	(412,593)	(589,456)	(299,479)	(54,009)	(212,626)	(193,538)	(98,479)	(69,025)	(16,992)	(125,340)	(232,644)	(321,266)	(236,423)	(171,082)	(83,831)	—)	—)	—)	(63,663)
Outras actividades de financiamento	(107)	(3,090)	—)	(8,115)	(32)	—)	—)	—)	(32)	—)	—)	—)	(32)	—)	—)	—)	(770)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(269,660)	(194,173)	(276,849)	(467,974)	(323,998)	(411,967)	(587,915)	(328,628)	(38,245)	(204,932)	(190,252)	(115,399)	(68,059)	(14,852)	(125,016)	(259,560)	(321,790)	(232,430)	(168,532)	(122,235)	616)	753)	8,430)	(90,587)
Efeito das variações da taxa de câmbio de moeda estrangeira sobre caixa e equivalentes de caixa	71,190)	(6,546)	(8,187)	34,706)	(58,515)	(1,796)	(10,697)	(10,658)	15,787)	(39,648)	15,906)	3,855)	7,113)	(35,254)	809)	(6,711)	(28,461)	9,573)	(10,800)	22,812)	29,376)	3,709)	9,954)	(13,043)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	771,340)	(119,932)	(169,478)	(659,064)	795,917)	(421,693)	(290,560)	(343,299)	1,152,833)	(16,392)	156,923)	(204,260)	802,243)	(146,207)	(150,185)	(610,855)	266,280)	(176,450)	(9,698)	29,222)	668,936)	(41,417)	(300,008)	(270,499)

A análise dos dados trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas financeiras. O lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período analisado, com um aumento notável em determinados trimestres, seguido por quedas subsequentes. Observa-se um pico no lucro líquido no quarto trimestre de 2021, seguido por uma diminuição nos trimestres seguintes, com uma recuperação parcial no final de 2023 e início de 2024.

Depreciação e Amortização: A depreciação e amortização apresentam uma tendência geral de aumento ao longo do tempo, indicando investimentos contínuos em ativos fixos ou intangíveis. O crescimento é relativamente constante, com acelerações em alguns períodos.
Despesa de Compensação Baseada em Ações: A despesa de compensação baseada em ações exibe flutuações, mas mantém-se em um patamar relativamente estável, com ligeiros aumentos em alguns trimestres. Uma queda notável é observada no primeiro trimestre de 2025.
Responsabilidade do Cartão-Presente Não Resgatado: A responsabilidade do cartão-presente não resgatado demonstra um aumento constante em valor absoluto, indicando um crescimento na utilização de cartões-presente e, possivelmente, uma necessidade de provisionamento contínuo.
Liquidação de Derivativos Não Designados em uma Relação de Hedge: A liquidação de derivativos apresenta uma alta volatilidade, alternando entre valores positivos e negativos, o que sugere uma gestão ativa de riscos financeiros e exposição a flutuações do mercado.
Inventários: Os inventários apresentam uma grande variação ao longo do período. Observa-se um aumento significativo no final de 2021 e início de 2022, seguido por uma redução substancial. Essa flutuação pode estar relacionada a estratégias de gestão de estoque, sazonalidade ou mudanças na demanda.
Contas a Pagar: As contas a pagar apresentam uma tendência geral de aumento, com picos em determinados trimestres. Essa variação pode estar relacionada ao ciclo operacional da empresa e aos termos de pagamento com fornecedores.
Passivos Acumulados e Outros: Os passivos acumulados e outros também demonstram uma tendência de aumento, com flutuações significativas. Essa variação pode estar relacionada a obrigações financeiras, provisões ou outras responsabilidades da empresa.
Variações de Ativos e Passivos Operacionais: As variações de ativos e passivos operacionais apresentam uma alta volatilidade, refletindo as mudanças no ciclo operacional da empresa e na gestão do capital de giro.
Caixa Líquido Fornecido por (Usado em) Atividades Operacionais: O caixa líquido gerado pelas atividades operacionais apresenta uma grande variação ao longo do período, com trimestres positivos e negativos. Observa-se um pico no quarto trimestre de 2021, seguido por uma diminuição nos trimestres seguintes. A partir do terceiro trimestre de 2023, o fluxo de caixa operacional volta a ser positivo e significativo.
Compra de Bens e Equipamentos: A compra de bens e equipamentos apresenta uma tendência geral de aumento, indicando investimentos contínuos em ativos fixos. Os valores são relativamente estáveis ao longo do tempo, com ligeiras flutuações.
Recompra de Ações Ordinárias: A recompra de ações ordinárias demonstra uma tendência de aumento ao longo do período, indicando que a empresa está utilizando recursos para reduzir o número de ações em circulação, o que pode ter um impacto positivo no valor das ações restantes.
Aumento (Diminuição) de Caixa e Equivalentes de Caixa: O aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa apresenta uma alta volatilidade, refletindo as flutuações nos fluxos de caixa operacionais, de investimento e de financiamento. Observa-se um período de diminuição significativa no final de 2021 e início de 2022, seguido por uma recuperação parcial.

Em resumo, os dados financeiros trimestrais revelam uma empresa com um desempenho financeiro volátil, mas com potencial de crescimento. A gestão do capital de giro, o controle de custos e a alocação eficiente de recursos são fatores críticos para o sucesso futuro.

lululemon athletica inc. (NASDAQ:LULU)

Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais