Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Shockwave Medical Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro (prejuízo) líquido	147,278)	215,996)	(9,136)	(65,699)	(51,109)
Depreciação e amortização	10,358)	4,856)	3,579)	1,863)	1,337)
Perda por investimento no método de equivalência patrimonial	1,869)	2,475)	6,286)	—)	—)
Remuneração baseada em ações	73,234)	44,890)	27,257)	10,350)	3,646)
Despesas de locação não monetárias	3,160)	3,042)	1,957)	1,483)	944)
Amortização de prêmio e desconto em títulos disponíveis para venda	(11,956)	(68)	1,093)	300)	(543)
Perda na baixa do ativo imobilizado	271)	81)	7)	187)	67)
Perda na extinção da dívida	710)	562)	—)	—)	—)
Imposto de renda diferido	14,760)	(97,276)	—)	—)	—)
Alteração no valor justo do passivo de garantia	—)	—)	—)	—)	609)
Amortização dos custos de emissão de dívida	1,507)	533)	511)	646)	436)
Remensuração de moeda estrangeira	(1,278)	572)	—)	—)	—)
Contas a receber	(41,535)	(33,313)	(25,746)	(4,312)	(4,527)
Inventário	(31,009)	(29,711)	(12,073)	(17,056)	(6,824)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(3,417)	(3,786)	(2,110)	(501)	(785)
Outros ativos	(4,486)	(3,243)	91)	(306)	41)
Contas a pagar	112)	1,945)	1,870)	(1,392)	1,272)
Passivos acumulados e outros passivos circulantes	32,923)	11,941)	21,637)	4,017)	8,339)
Passivos de locação	2,026)	(1,764)	(187)	(764)	(1,010)
Passivo de imposto de renda de longo prazo	1,526)	—)	—)	—)	—)
Variações de ativos e passivos operacionais	(43,860)	(57,931)	(16,518)	(20,314)	(3,494)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	48,775)	(98,264)	24,172)	(5,485)	3,002)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	196,053)	117,732)	15,036)	(71,184)	(48,107)
Compra de títulos disponíveis para venda	(747,471)	(137,797)	(117,245)	(167,953)	(119,476)
Produto de vencimentos de títulos disponíveis para venda	246,750)	100,773)	156,100)	72,000)	63,750)
Compra de bens e equipamentos	(30,595)	(25,126)	(12,439)	(11,520)	(3,817)
Combinação de negócios, líquida de caixa adquirido	(94,411)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(625,727)	(62,150)	26,416)	(107,473)	(59,543)
Produto da emissão de ações ordinárias na abertura da oferta pública, líquido dos custos de emissão pagos	—)	—)	—)	—)	100,547)
Produto da emissão de ações ordinárias em colocação privada	—)	—)	—)	—)	10,000)
Produto da emissão de ações ordinárias em oferta pública, líquido dos custos de emissão pagos	—)	—)	—)	83,368)	96,856)
Pagamentos de impostos retidos na fonte sobre o investimento líquido liquidado de unidades de ações restritas	(43)	(23)	(8,337)	(1,420)	—)
Produto do financiamento da dívida	80,000)	24,169)	—)	3,265)	—)
Produto da dívida convertível, líquido	730,455)	—)	—)	—)	—)
Compra de chamadas limitadas relacionadas a dívida conversível	(96,375)	—)	—)	—)	—)
Pagamento da responsabilidade do mandado assumido	(16,240)	—)	—)	—)	—)
Pagamento dos custos da oferta diferida	—)	—)	—)	(179)	—)
Produto de exercícios de opção de compra de ações	1,374)	2,562)	3,049)	4,317)	2,206)
Produto da emissão de ações ordinárias no âmbito do plano de compra de ações de empregados	6,230)	4,487)	2,837)	1,795)	—)
Produto dos exercícios de mandado	—)	—)	—)	—)	110)
Pagamento principal da dívida	(105,000)	(18,196)	—)	(1,111)	(1,667)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	600,401)	12,999)	(2,451)	90,035)	208,052)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	797)	(1,153)	—)	—)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	171,524)	67,428)	39,001)	(88,622)	100,402)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do período	158,302)	90,874)	51,873)	140,495)	40,093)
Caixa, equivalentes de caixa e equivalentes de caixa restritos no final do período	329,826)	158,302)	90,874)	51,873)	140,495)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em) de Shockwave Medical Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Shockwave Medical Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Shockwave Medical Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

Shockwave Medical Inc. (NASDAQ:SWAV)

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