Shockwave Medical Inc. (NASDAQ:SWAV)

A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente em diversos ativos ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo no valor do equipamento, passando de 5.254 unidades monetárias em 2019 para 19.687 unidades monetárias em 2023. Este crescimento indica um investimento contínuo em ativos relacionados à operação principal.

O mobiliário de escritório também apresentou uma trajetória ascendente, embora em menor escala, com um aumento de 76 para 1.839 unidades monetárias no mesmo período. O software seguiu uma tendência similar, com um crescimento de 97 para 848 unidades monetárias. A inclusão de valores para edifício e terra apenas a partir de 2022 sugere aquisições ou reavaliações desses ativos em períodos mais recentes, com valores de 12.166 e 2.268 unidades monetárias, respectivamente, em 2023.

As melhorias no leasehold exibiram um aumento substancial, de 1.329 para 38.168 unidades monetárias, indicando investimentos consideráveis em propriedades arrendadas. As obras em andamento também demonstraram crescimento, passando de 553 para 11.016 unidades monetárias, sugerindo expansão ou modernização das instalações.

O total de bens e equipamentos brutos apresentou um aumento expressivo, de 7.309 para 85.992 unidades monetárias, refletindo o investimento geral em ativos fixos. Paralelamente, a depreciação e amortização acumuladas aumentaram de -2.399 para -17.069 unidades monetárias, o que é esperado com o aumento do volume de ativos depreciáveis.

Consequentemente, os bens e equipamentos líquidos apresentaram um crescimento notável, de 4.910 para 68.923 unidades monetárias, indicando um fortalecimento da base de ativos da entidade. A progressão consistente dos valores demonstra uma estratégia de investimento em ativos de longo prazo.

Equipamento

Crescimento constante e significativo ao longo do período.

Mobiliário de escritório

Aumento gradual, embora em menor escala que o equipamento.

Software

Crescimento consistente, mas menos expressivo que o equipamento e mobiliário.

Edifício e Terra

Inclusão de valores a partir de 2022, indicando aquisições recentes.

Melhorias no Leasehold

Aumento substancial, refletindo investimentos em propriedades arrendadas.

Obras em andamento

Crescimento consistente, sugerindo expansão ou modernização.

Bens e equipamentos brutos

Aumento expressivo, impulsionado pelo investimento em ativos fixos.

Depreciação e amortização acumuladas

Aumento esperado, acompanhando o crescimento dos ativos depreciáveis.

Bens e equipamentos líquidos

Crescimento notável, indicando fortalecimento da base de ativos.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com uma redução significativa em 2020, seguida por um aumento modesto em 2021 e uma nova queda em 2022. Em 2023, a razão média de idade apresenta um ligeiro aumento, estabilizando-se em um valor próximo ao observado em 2021.

A vida útil total estimada demonstra uma tendência de aumento inicial, passando de 6 anos em 2019 para 10 anos em 2020. Posteriormente, houve uma diminuição para 8 anos em 2021, seguida por um aumento para 12 anos em 2022 e uma leve redução para 11 anos em 2023. Essa variação sugere possíveis mudanças nas estratégias de estimativa ou na durabilidade dos ativos.

A idade estimada, calculada a partir do momento da compra, permanece constante em 2 anos ao longo de todo o período analisado. Isso indica uma consistência na política de aquisição ou na definição do período de utilização inicial dos ativos.

A vida restante estimada acompanha a tendência da vida útil total estimada, apresentando um aumento de 4 anos em 2019 para 9 anos em 2020. Em seguida, observa-se uma diminuição para 7 anos em 2021, um aumento para 10 anos em 2022 e uma leve redução para 9 anos em 2023. A correlação entre a vida útil total estimada e a vida restante estimada é evidente, reforçando a influência das mudanças na estimativa da durabilidade dos ativos.

Razão média de idade

Apresenta volatilidade, com uma redução inicial acentuada, seguida de flutuações e um leve aumento no último ano.

Vida útil total estimada

Demonstra um aumento inicial seguido de variações, indicando possíveis ajustes nas estimativas de durabilidade.

Idade estimada

Mantém-se constante, sugerindo estabilidade na política de aquisição.

Vida restante estimada

Segue a tendência da vida útil total estimada, refletindo as mudanças nas estimativas de durabilidade.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo na depreciação e amortização acumuladas, passando de 2.399 milhares de dólares em 2019 para 17.069 milhares de dólares em 2023. Este incremento sugere um investimento contínuo em ativos de longo prazo.

Paralelamente, os bens e equipamentos brutos apresentaram uma expansão substancial, evoluindo de 7.309 milhares de dólares em 2019 para 85.992 milhares de dólares em 2023. A inclusão da linha "Terra" em 2023, com um valor de 2.268 milhares de dólares, indica uma possível diversificação nos ativos da entidade.

A razão média de idade dos ativos, expressa em porcentagem, apresentou flutuações ao longo dos anos. Em 2019, registrou 32,82%, diminuindo para 16,05% em 2020. Posteriormente, houve um aumento para 20,19% em 2021, seguido por uma redução para 17,44% em 2022 e um ligeiro aumento para 20,39% em 2023. Essa variação pode indicar uma política de renovação de ativos, com períodos de maior investimento em novos equipamentos e outros de menor investimento.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Apresenta um crescimento constante, refletindo o uso e o desgaste dos ativos ao longo do tempo.

Bens e Equipamentos Brutos

Demonstra um aumento expressivo, indicando investimentos significativos em ativos fixos.

Razão Média de Idade

Exibe uma certa volatilidade, mas se mantém relativamente estável, sugerindo uma gestão ativa do ciclo de vida dos ativos.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em fase de expansão, com investimentos contínuos em ativos de longo prazo e uma gestão atenta à renovação de seus equipamentos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente em bens e equipamentos brutos ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo de 7.309 unidades monetárias em 2019 para 85.992 unidades monetárias em 2023.

As despesas de depreciação e amortização acompanham a tendência de crescimento dos bens e equipamentos brutos, embora em uma escala menor. Houve um aumento de 1.300 unidades monetárias em 2019 para 7.700 unidades monetárias em 2023, indicando um reconhecimento contábil do desgaste dos ativos.

A vida útil total estimada dos ativos demonstra alguma variação ao longo dos anos, começando em 6 anos em 2019, atingindo um pico de 12 anos em 2022 e recuando para 11 anos em 2023. Essa flutuação pode indicar mudanças na composição dos ativos ou revisões nas estimativas de vida útil.

A inclusão do item "Terra" em 2023, com um valor de 2.268 unidades monetárias, representa uma nova categoria de ativo que não estava presente nos anos anteriores. A ausência de dados anteriores impede a análise de tendências para este item específico.

Tendências Gerais

Crescimento substancial em bens e equipamentos brutos e despesas de depreciação e amortização.

Variações Notáveis

Flutuação na vida útil total estimada dos ativos.

Novos Elementos

Introdução do item "Terra" no balanço em 2023.

A análise dos dados financeiros demonstra um padrão consistente de crescimento em indicadores relacionados a ativos fixos e suas respectivas despesas ao longo do período de 2019 a 2023.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Observa-se um aumento progressivo e significativo na depreciação e amortização acumuladas, partindo de US$ 2.399 mil em 2019 para atingir US$ 17.069 mil em 2023. Este crescimento indica um acúmulo considerável de despesas de depreciação ao longo do tempo, possivelmente refletindo investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Despesas de Depreciação e Amortização

As despesas de depreciação e amortização acompanham a tendência de crescimento observada na depreciação acumulada. Os valores aumentam de US$ 1.300 mil em 2019 para US$ 7.700 mil em 2023. A taxa de crescimento das despesas parece acelerar nos anos mais recentes, sugerindo um aumento na base de ativos depreciáveis ou na adoção de métodos de depreciação que resultam em maiores despesas.

Idade Estimada

A idade estimada dos ativos, medida como o tempo decorrido desde a compra, permanece constante em 2 anos durante todo o período analisado. Isso sugere que a empresa está consistentemente substituindo ou adquirindo novos ativos para manter uma base de ativos relativamente nova, o que pode influenciar os valores de depreciação.

Em resumo, os dados indicam uma estratégia de investimento em ativos de longo prazo, acompanhada por um aumento correspondente nas despesas de depreciação e amortização. A constância na idade estimada dos ativos sugere uma política de renovação ou expansão contínua da base de ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente em bens e equipamentos líquidos ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento significativo de 2019 para 2020, seguido por incrementos progressivos nos anos subsequentes, culminando no valor mais alto em 2023. A aquisição de terra foi registrada apenas em 2023.

As despesas de depreciação e amortização apresentaram uma tendência de alta constante durante o período. O valor destas despesas quase triplicou entre 2019 e 2023, indicando um aumento na base de ativos depreciáveis ou uma mudança nas políticas de depreciação.

Bens e equipamentos líquidos

Apresentam um crescimento expressivo, sugerindo investimentos contínuos em ativos fixos. O aumento pode estar relacionado à expansão das operações ou à modernização dos equipamentos.

Terra

A inclusão da terra como um item em 2023 indica uma possível expansão da capacidade produtiva ou uma estratégia de investimento imobiliário.

Despesas de depreciação e amortização

O aumento consistente reflete o desgaste dos ativos fixos e a necessidade de substituição ou atualização. A correlação com o crescimento dos bens e equipamentos líquidos é evidente.

Vida restante estimada

A vida restante estimada dos ativos demonstra uma variação ao longo do tempo. Inicialmente baixa, aumenta significativamente em 2021 e 2022, para diminuir ligeiramente em 2023. Essa flutuação pode ser atribuída a diferentes tipos de ativos adquiridos ou a revisões nas estimativas de vida útil.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em fase de expansão, com investimentos significativos em ativos fixos e um aumento correspondente nas despesas de depreciação. A gestão da vida útil dos ativos parece ser dinâmica, ajustando-se às mudanças na composição do patrimônio.