Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

DuPont de Nemours Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017	31 de dez. de 2016	31 de dez. de 2015
Lucro líquido	600)	3,999)	1,592)	4,404)	7,783)
Depreciação e amortização	3,195)	5,918)	3,969)	2,862)	2,521)
Provisão (crédito) para imposto de renda diferido e outros itens relacionados ao imposto de renda	(768)	(434)	(2,083)	(1,259)	305)
Lucro das coligadas não consolidadas inferior aos dividendos recebidos	909)	83)	128)	243)	142)
Custo líquido do benefício periódico de pensão (crédito)	(55)	58)	1,026)	—)	—)
Contribuições para a pensão	(697)	(2,964)	(1,744)	(629)	(844)
Ganho líquido em vendas de ativos, negócios e investimentos	(149)	(93)	(1,172)	(214)	(4,655)
Perda líquida (ganho) na aquisição de afiliada não consolidada	—)	47)	—)	(2,445)	(361)
Reestruturação e encargos relacionados com activos - líquidos	588)	1,105)	1,789)	595)	559)
Encargos de redução ao valor recuperável do goodwill	1,175)	—)	1,491)	—)	—)
Amortização do aumento do estoque relacionado à fusão	253)	1,628)	1,573)	—)	—)
Carga relacionada com o amianto	—)	—)	—)	1,113)	—)
Benefícios fiscais excedentários decorrentes de acordos de pagamento baseados em acções	—)	—)	—)	(57)	(41)
Outras perdas líquidas	338)	673)	470)	113)	180)
Contas e notas a receber	(2,227)	(1,611)	(2,589)	(1,539)	(84)
Produto de juros em condutas de contas a receber	—)	—)	2,269)	1,257)	1,034)
Inventários	387)	(1,490)	(2,218)	610)	780)
Contas a pagar	(1,049)	201)	2,631)	458)	(681)
Outros activos e passivos, líquidos	(1,091)	(2,389)	1,563)	(34)	878)
Variações de ativos e passivos, líquidas de efeitos de empresas adquiridas e alienadas	(3,980)	(5,289)	1,656)	752)	1,927)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	809)	732)	7,103)	1,074)	(267)
Caixa fornecido pelas atividades operacionais	1,409)	4,731)	8,695)	5,478)	7,516)
Investimentos	(2,472)	(3,837)	(3,570)	(3,804)	(3,703)
Investimento no desenvolvimento de campos de gás	(25)	(114)	(121)	(113)	—)
Construção de ativos pendentes de venda/arrendamento	—)	—)	—)	(63)	—)
Produto da venda/arrendamento de ativos	—)	—)	—)	87)	3)
Compras de ativos anteriormente arrendados	—)	(26)	(187)	—)	(46)
Pagamento em contas de depósito/fideicomisso	—)	—)	(701)	(835)	—)
Distribuição a partir de contas de garantia/fideicomisso	—)	—)	143)	835)	—)
Produto da venda de imóveis e empresas, líquido de caixa alienado	278)	202)	2,959)	284)	2,383)
Aquisições de propriedades e empresas, líquidas de caixa adquirido	(180)	(20)	19)	(187)	(123)
Caixa adquirido em operação de fusão	—)	—)	4,005)	—)	—)
Caixa adquirido na aquisição de filial não consolidada	—)	—)	—)	1,050)	—)
Investimentos e empréstimos a coligadas não consolidadas	(1)	(26)	(754)	(1,020)	(803)
Distribuições e reembolsos de empréstimos de filiais não consolidadas	—)	55)	106)	109)	17)
Produto da venda de participações societárias em afiliadas não consolidadas	21)	4)	64)	22)	1,528)
Compras de investimentos	(197)	(2,787)	(1,690)	(577)	(1,246)
Produto de vendas e vencimentos de investimentos	242)	3,402)	4,101)	733)	640)
Produto de juros em condutas de contas a receber	—)	657)	—)	—)	—)
Outras actividades de investimento, líquidas	21)	28)	(100)	—)	—)
Caixa (usado para) fornecido pelas atividades de investimento	(2,313)	(2,462)	4,274)	(3,479)	(1,350)
Evolução das captações de curto prazo	2,735)	223)	(2,248)	(33)	(82)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	4,005)	15,455)	499)	32)	1,383)
Pagamentos de dívidas de longo prazo	(6,900)	(9,009)	(663)	(588)	(1,114)
Compras de ações em tesouraria	(2,329)	(4,421)	(1,000)	(916)	(1,166)
Produto da emissão de ações da Companhia	85)	197)	66)	—)	—)
Produto da venda de ações ordinárias	—)	—)	453)	398)	508)
Impostos sobre empregados pagos por acordos de pagamento baseados em ações	(84)	(128)	(99)	—)	—)
Benefícios fiscais excedentários decorrentes de acordos de pagamento baseados em acções	—)	—)	—)	57)	41)
Distribuições a interesses não controladores	(27)	(195)	(136)	(176)	(112)
Aquisições de participações não controladoras	—)	—)	—)	(202)	(175)
Contribuições de interesses não controladores	—)	—)	—)	—)	17)
Dividendos pagos aos acionistas	(1,611)	(3,491)	(3,394)	(2,462)	(2,253)
Caixa detido pela Dow e pela Corteva nas respectivas Distribuições	(7,315)	—)	—)	—)	—)
Custos de extinção de dívidas	(104)	(555)	—)	—)	—)
Outras actividades de financiamento, líquidas	(5)	6)	(1)	(2)	(88)
Caixa utilizado para financiar atividades	(11,550)	(1,918)	(6,523)	(3,892)	(3,041)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	9)	(344)	297)	(77)	(202)
Caixa reclassificado como mantido para venda	—)	—)	88)	—)	—)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(12,445)	7)	6,831)	(1,970)	2,923)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do período	14,022)	14,015)	6,607)	8,577)	5,654)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do período	1,577)	14,022)	13,438)	6,607)	8,577)
Caixa e equivalentes de caixa restritos, incluídos em "Outros ativos circulantes"	(37)	(540)	—)	—)	—)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	1,540)	13,482)	13,438)	6,607)	8,577)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa fornecido pelas atividades operacionais da DuPont de Nemours Inc. diminuiu de 2017 para 2018 e de 2018 para 2019.
Caixa (usado para) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa (usado para) fornecido pelas atividades de investimento de DuPont de Nemours Inc. diminuiu de 2017 para 2018, mas depois aumentou ligeiramente de 2018 para 2019.
Caixa utilizado para financiar atividades	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa usado para financiar atividades de DuPont de Nemours Inc. aumentou de 2017 para 2018, mas depois diminuiu significativamente de 2018 para 2019.

DuPont de Nemours Inc. (NYSE:DD)

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