Os ganhos podem ser decompostos em dinheiro e componentes de competência. Verificou-se que o componente de competência (acréscimos agregados) tem menos persistência do que o componente de caixa e, portanto, (1) os ganhos com o componente de competência mais alto são menos persistentes do que os ganhos com componente de competência menor, todo o resto igual; e (2) o componente de caixa dos ganhos deve receber uma ponderação mais alta avaliando o desempenho da empresa.
Área para os usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Devon Energy Corp. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração dos fluxos de caixa
- Estrutura do balanço: ativos
- Rácios de avaliação de ações ordinárias
- Relação entre o valor da empresa e o EBITDA (EV/EBITDA)
- Relação preço/FCFE (P/FCFE)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Rácio de margem de lucro líquido desde 2005
- Rácio de liquidez corrente desde 2005
- Análise de receitas
- Análise da dívida
Aceitamos:
Rácio de competência baseado no balanço
31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Ativos operacionais | ||||||
Total do activo | ||||||
Menos: Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito | ||||||
Ativos operacionais | ||||||
Passivos operacionais | ||||||
Total do passivo | ||||||
Menos: Dívida de curto prazo | ||||||
Menos: Passivos correntes de locação financeira | ||||||
Menos: Dívida de longo prazo | ||||||
Menos: Passivos de arrendamento financeiro de longo prazo | ||||||
Passivos operacionais | ||||||
Activos operacionais líquidos1 | ||||||
Acréscimos agregados baseados no balanço2 | ||||||
Rácio financeiro | ||||||
Rácio de competência baseado no balanço3 | ||||||
Benchmarks | ||||||
Rácio de competência baseado no balançoConcorrentes4 | ||||||
Chevron Corp. | ||||||
ConocoPhillips | ||||||
Exxon Mobil Corp. | ||||||
Marathon Petroleum Corp. | ||||||
Occidental Petroleum Corp. | ||||||
Pioneer Natural Resources Co. | ||||||
Valero Energy Corp. | ||||||
Rácio de competência baseado no balançosetor | ||||||
Petróleo, gás e combustíveis consumíveis | ||||||
Rácio de competência baseado no balançoindústria | ||||||
Energia |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Activos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivos operacionais
= – =
2 2022 cálculo
Acréscimos agregados baseados no balanço = Activos operacionais líquidos2022 – Activos operacionais líquidos2021
= – =
3 2022 cálculo
Rácio de competência baseado no balanço = 100 × Acréscimos agregados baseados no balanço ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Rácio financeiro | Descrição | A empresa |
---|---|---|
Rácio de competência baseado no balanço | O rácio é encontrado dividindo os acréscimos agregados baseados no balanço por activos operacionais líquidos médios. | Usando o índice de competência baseado em balanço, a Devon Energy Corp. melhorou a qualidade dos lucros de 2021 a 2022. |
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa
31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Lucro (prejuízo) líquido atribuível à Devon | ||||||
Menos: Caixa líquido das atividades operacionais | ||||||
Menos: Caixa líquido das atividades de investimento | ||||||
Acréscimos agregados baseados em demonstrações de fluxos de caixa | ||||||
Rácio financeiro | ||||||
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa1 | ||||||
Benchmarks | ||||||
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixaConcorrentes2 | ||||||
Chevron Corp. | ||||||
ConocoPhillips | ||||||
Exxon Mobil Corp. | ||||||
Marathon Petroleum Corp. | ||||||
Occidental Petroleum Corp. | ||||||
Pioneer Natural Resources Co. | ||||||
Valero Energy Corp. | ||||||
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixasetor | ||||||
Petróleo, gás e combustíveis consumíveis | ||||||
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixaindústria | ||||||
Energia |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa = 100 × Acréscimos agregados baseados em demonstrações de fluxos de caixa ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Rácio financeiro | Descrição | A empresa |
---|---|---|
Rácio de competência baseado na demonstração dos fluxos de caixa | O rácio é encontrado dividindo os acréscimos agregados baseados em demonstrações de fluxos de caixa pelos activos operacionais líquidos médios. | Usando o índice de competência baseado em demonstração de fluxo de caixa, a Devon Energy Corp. deteriorou a qualidade dos lucros de 2021 a 2022. |