Deckers Outdoor Corp. (NYSE:DECK)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas categorias de ativos intangíveis ao longo do período de 2018 a 2023. Observa-se uma estabilidade notável nos valores de "Boa vontade", "Marcas comerciais" (ativos de vida indefinida) e "Activos incorpóreos de vida indefinida", que permaneceram constantes em seus respectivos valores durante todo o período analisado.

Em contrapartida, a categoria "Marcas comerciais" (ativos de vida definida) apresentou uma diminuição de 55245 para 51723 mil dólares, indicando uma possível reavaliação ou ajuste no valor dessas marcas.

A categoria "Outros" demonstra uma tendência de declínio gradual, passando de 53216 mil dólares em 2018 para 51313 mil dólares em 2023. Embora a diminuição não seja acentuada, sugere uma redução no valor desses ativos ao longo do tempo.

Os "Activos incorpóreos de vida definida, quantia escriturada bruta" também exibem uma trajetória descendente, de 108461 mil dólares em 2018 para 103036 mil dólares em 2023. Paralelamente, a "Amortização acumulada" apresenta um aumento consistente, de -66065 mil dólares em 2018 para -81033 mil dólares em 2023, o que contribui para a redução dos "Ativos intangíveis líquidos de vida definida".

Os "Outros activos incorpóreos, líquidos" também registram uma diminuição contínua, de 57850 mil dólares em 2018 para 37457 mil dólares em 2023, indicando uma depreciação ou desvalorização desses ativos.

Finalmente, a categoria "Goodwill e outros ativos intangíveis" demonstra uma tendência de queda, de 71840 mil dólares em 2018 para 51447 mil dólares em 2023. Essa redução pode ser atribuída à combinação da diminuição dos ativos de vida definida e da estabilidade dos ativos de vida indefinida.

Tendência Geral

Observa-se uma tendência geral de diminuição nos ativos intangíveis de vida definida, enquanto os ativos de vida indefinida permanecem estáveis.

Amortização

O aumento constante da amortização acumulada impacta negativamente o valor dos ativos intangíveis de vida definida.

Ativos "Outros"

A categoria "Outros" apresenta uma redução gradual ao longo do período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente em todas as categorias avaliadas ao longo do período de cinco anos. Os ativos totais apresentaram uma trajetória ascendente, iniciando em US$ 1.264.379 mil em 2018 e atingindo US$ 2.556.203 mil em 2023. O ativo total ajustado seguiu uma tendência similar, com um aumento de US$ 1.250.389 mil em 2018 para US$ 2.542.213 mil em 2023.

O patrimônio líquido também exibiu um crescimento notável, passando de US$ 940.779 mil em 2018 para US$ 1.765.733 mil em 2023. O patrimônio líquido ajustado acompanhou essa evolução, registrando um aumento de US$ 926.789 mil em 2018 para US$ 1.751.743 mil em 2023.

Observa-se que os valores ajustados são ligeiramente inferiores aos valores totais em cada período, indicando a existência de ajustes que reduzem os valores reportados. A diferença entre os valores totais e ajustados permanece relativamente estável ao longo dos anos.

Tendências Gerais

Crescimento constante e significativo em ativos totais e patrimônio líquido.

Ativos Totais

Aumento de US$ 1.264.379 mil (2018) para US$ 2.556.203 mil (2023).

Ativo Total Ajustado

Aumento de US$ 1.250.389 mil (2018) para US$ 2.542.213 mil (2023).

Patrimônio Líquido

Aumento de US$ 940.779 mil (2018) para US$ 1.765.733 mil (2023).

Patrimônio Líquido Ajustado

Aumento de US$ 926.789 mil (2018) para US$ 1.751.743 mil (2023).

A taxa de crescimento parece ter se acelerado nos anos mais recentes, especialmente entre 2020 e 2023, sugerindo um período de expansão mais robusta. A consistência do crescimento em todas as categorias analisadas indica uma saúde financeira sólida e uma gestão eficaz dos recursos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de giro total dos ativos, com uma diminuição gradual entre 2018 e 2021, seguida por uma recuperação em 2022 e 2023, embora não atinja os níveis iniciais. O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um comportamento similar, com a mesma dinâmica de queda e posterior recuperação.

O índice de alavancagem financeira demonstra um aumento constante entre 2018 e 2022, indicando um crescente uso de dívida em relação ao patrimônio líquido. Em 2023, observa-se uma ligeira diminuição neste índice, sugerindo uma possível redução no endividamento. O índice de alavancagem financeira ajustado acompanha a mesma tendência, com um aumento até 2022 e uma leve queda em 2023.

Os índices de rentabilidade, tanto sobre o patrimônio líquido quanto sobre os ativos, apresentam um desempenho notavelmente positivo. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibe um aumento significativo de 2018 para 2019, mantendo-se em patamares elevados e relativamente estáveis entre 2019 e 2023, com pequenas flutuações. O índice de retorno sobre ativos segue uma trajetória semelhante, com um crescimento expressivo de 2018 para 2019 e uma tendência de alta contínua ao longo do período, embora em menor magnitude que o retorno sobre o patrimônio líquido.

Os índices ajustados de retorno sobre o patrimônio líquido e sobre os ativos apresentam padrões consistentes com seus respectivos índices não ajustados, confirmando a robustez dos resultados de rentabilidade. A diferença entre os valores ajustados e não ajustados é mínima em todos os anos, indicando que os ajustes realizados não impactam significativamente a avaliação da performance financeira.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta uma tendência de queda inicial seguida de recuperação, mas sem atingir os níveis de 2018.

Índice de alavancagem financeira

Demonstra um aumento no endividamento até 2022, com uma leve redução em 2023.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Exibe um crescimento significativo em 2019 e manutenção em níveis elevados nos anos subsequentes.

Índice de retorno sobre ativos

Apresenta uma tendência de alta contínua ao longo do período, com crescimento expressivo em 2019.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo de aproximadamente 1264379 para 2556203, representando um incremento significativo na magnitude dos recursos controlados pela entidade.

O ativo total ajustado acompanha a tendência de crescimento do ativo total, embora apresente valores ligeiramente inferiores. A variação do ativo total ajustado, de 1250389 para 2542213, indica uma gestão consistente dos ativos, com ajustes que não alteram substancialmente a tendência geral de expansão.

O índice de giro total dos ativos apresenta flutuações ao longo dos anos. Inicialmente, o índice demonstra uma queda de 1.51 em 2018 para 1.21 em 2020, sugerindo uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas. Contudo, observa-se uma recuperação subsequente, com o índice atingindo 1.42 em 2023, indicando uma melhora na capacidade de converter ativos em receita.

O índice de giro total dos ativos ajustado segue um padrão semelhante ao índice não ajustado, com uma queda inicial seguida de recuperação. A diferença entre os dois índices é mínima em todos os períodos, o que sugere que os ajustes realizados nos ativos não impactam significativamente a eficiência da sua utilização.

Ativos totais

Demonstram crescimento constante ao longo do período analisado.

Ativo total ajustado

Apresenta tendência de crescimento similar aos ativos totais, com valores ligeiramente inferiores.

Índice de giro total dos ativos

Exibe uma queda inicial seguida de recuperação, indicando variações na eficiência da utilização dos ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Segue o mesmo padrão do índice não ajustado, com impacto mínimo dos ajustes nos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo, partindo de aproximadamente 1.264.379 unidades monetárias em 2018 para atingir 2.556.203 unidades monetárias em 2023.

O ativo total ajustado acompanha essa tendência de expansão, apresentando valores ligeiramente inferiores aos ativos totais, mas mantendo o mesmo padrão de crescimento. A variação entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente estável ao longo dos anos.

O patrimônio líquido também registra um crescimento contínuo, embora em um ritmo mais moderado em comparação com os ativos totais. A evolução do patrimônio líquido, de 940.779 unidades monetárias em 2018 para 1.765.733 unidades monetárias em 2023, indica um fortalecimento da base de capital da entidade.

De forma similar, o patrimônio líquido ajustado demonstra um crescimento consistente, com valores próximos aos do patrimônio líquido não ajustado. A diferença entre os dois indicadores permanece constante.

O índice de alavancagem financeira apresenta flutuações ao longo do período, com um pico em 2020 (1.55) e uma subsequente estabilização em torno de 1.52 em 2021 e 2022. Em 2023, o índice demonstra uma ligeira redução para 1.45.

O índice de alavancagem financeira ajustado segue a mesma tendência do índice não ajustado, com valores muito próximos. A estabilidade observada nos índices de alavancagem sugere uma gestão consistente do endividamento da entidade.

Ativos Totais

Apresentam crescimento constante ao longo do período.

Patrimônio Líquido

Demonstra um aumento gradual, embora menos expressivo que o dos ativos totais.

Índice de Alavancagem Financeira

Mantém-se relativamente estável, com uma ligeira diminuição no último ano analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente consistente ao longo do período avaliado. O patrimônio líquido apresentou crescimento anual contínuo, iniciando em 940.779 unidades monetárias em 2018 e atingindo 1.765.733 unidades monetárias em 2023.

O patrimônio líquido ajustado seguiu uma tendência similar, com um aumento de 926.789 unidades monetárias em 2018 para 1.751.743 unidades monetárias em 2023. A diferença entre o patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado permaneceu relativamente estável ao longo dos anos, indicando consistência nos ajustes realizados.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibiu uma melhora significativa de 2018 para 2023. Observou-se um aumento de 12,16% em 2018 para 29,27% em 2023, com flutuações anuais moderadas entre 2019 e 2022. O índice atingiu seu pico em 2022, com 29,37%, seguido por uma ligeira diminuição em 2023.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado apresentou um padrão semelhante ao índice não ajustado, com um crescimento constante de 12,34% em 2018 para 29,5% em 2023. A variação entre os dois índices permaneceu pequena em todos os anos analisados, sugerindo que os ajustes não tiveram um impacto substancial no retorno sobre o patrimônio líquido.

Tendências Gerais

Crescimento constante do patrimônio líquido e do patrimônio líquido ajustado.

Rentabilidade

Melhora consistente no índice de retorno sobre o patrimônio líquido, tanto ajustado quanto não ajustado.

Ajustes

Os ajustes realizados no patrimônio líquido tiveram um impacto mínimo no índice de retorno.

Desempenho Recente

O crescimento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido desacelerou ligeiramente em 2023, após atingir o pico em 2022.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo, partindo de US$ 1.264.379 mil em 2018 para atingir US$ 2.556.203 mil em 2023. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente inferiores, mas com o mesmo padrão de expansão.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) revela uma melhora notável na rentabilidade. Em 2018, o ROA era de 9,05%, elevando-se para 20,22% em 2023. Houve um pico em 2019, com 18,52%, seguido por uma ligeira diminuição em 2020, mas a tendência geral é de crescimento constante. O índice de retorno sobre ativos ajustado apresenta valores similares, com uma pequena diferença em relação ao ROA não ajustado, indicando que os ajustes realizados não impactam significativamente a rentabilidade.

Ativos Totais

Apresentam crescimento contínuo de 2018 a 2023, indicando expansão da base patrimonial.

Ativo Total Ajustado

Segue a mesma tendência de crescimento dos ativos totais, com valores ligeiramente inferiores.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

Demonstra uma melhora significativa na rentabilidade ao longo do período, com um aumento de 9,05% em 2018 para 20,22% em 2023.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

Apresenta valores consistentes com o ROA não ajustado, sugerindo que os ajustes não alteram substancialmente a avaliação da rentabilidade.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com um aumento consistente em seus ativos e uma melhora significativa em sua rentabilidade ao longo dos anos analisados. A estabilidade entre o ROA e o ROA ajustado sugere que a política de ajustes não tem um impacto material nos resultados apresentados.