Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
Dados trimestrais
A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.
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Desagregado de ROE em dois componentes
Carrier Global Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31).
A análise dos dados trimestrais revela tendências distintas em relação à rentabilidade e ao endividamento. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) apresentou flutuações ao longo do período analisado. Observou-se um aumento de 9,13% no primeiro trimestre de 2021 para 9,7% no segundo, seguido por uma diminuição para 8,62% no terceiro trimestre e 6,36% no quarto. Houve uma recuperação significativa no primeiro trimestre de 2022, atingindo 10,99%, e um novo aumento para 11,6% no segundo trimestre. O terceiro trimestre de 2022 registrou o valor mais alto do período, com 14,15%, seguido por uma ligeira queda para 13,55% no quarto trimestre. No primeiro trimestre de 2023, o ROA diminuiu para 9,57%.
O Índice de Alavancagem Financeira demonstrou uma tendência geral de declínio ao longo dos trimestres. Iniciou-se em 3,83 no primeiro trimestre de 2021, com pequenas variações nos trimestres subsequentes (3,81, 3,74, 3,87). A partir do primeiro trimestre de 2022, a redução tornou-se mais consistente, passando de 3,41 para 3,53, 3,54, 3,36 e, finalmente, 3,25 no primeiro trimestre de 2023. Essa trajetória sugere uma diminuição gradual do nível de endividamento.
O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibiu um padrão de alta volatilidade, mas com uma tendência geral de crescimento até o terceiro trimestre de 2022, seguido por uma queda. O ROE aumentou de 34,98% no primeiro trimestre de 2021 para 36,94% no segundo, diminuindo para 32,23% no terceiro e 24,59% no quarto. No primeiro trimestre de 2022, houve uma recuperação expressiva para 37,45%, seguida por um aumento ainda maior para 40,99% no segundo trimestre. O terceiro trimestre de 2022 registrou o valor mais alto do período, com 50,17%, antes de uma queda para 45,55% no quarto trimestre e 31,08% no primeiro trimestre de 2023.
- ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)
- Apresenta uma variação trimestral significativa, com um pico no terceiro trimestre de 2022 e uma queda subsequente no primeiro trimestre de 2023.
- Índice de Alavancagem Financeira
- Demonstra uma tendência de queda constante, indicando uma redução do endividamento ao longo do período.
- ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)
- Exibe alta volatilidade, com um crescimento notável até o terceiro trimestre de 2022, seguido por uma diminuição no último trimestre analisado.
Desagregado de ROE em três componentes
Carrier Global Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31).
A análise dos dados trimestrais revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros. O índice de margem de lucro líquido apresentou flutuações ao longo do período analisado. Observou-se um aumento de 12,43% no primeiro trimestre de 2021 para 12,65% no segundo, seguido por uma diminuição para 11,08% no terceiro e uma queda mais acentuada para 8,07% no último trimestre do mesmo ano. Houve uma recuperação significativa em 2022, atingindo 13,5% no segundo trimestre e um pico de 17,55% no terceiro, antes de recuar para 17,31% e, posteriormente, para 12,02% no primeiro trimestre de 2023.
O índice de giro de ativos demonstrou uma trajetória ascendente gradual de 0,73 no primeiro trimestre de 2021 para 0,86 no segundo trimestre de 2022. No entanto, a partir desse ponto, houve uma leve diminuição, atingindo 0,78 no quarto trimestre de 2022 e estabilizando em 0,8 no primeiro trimestre de 2023.
O índice de alavancagem financeira apresentou uma tendência geral de declínio ao longo do período. Iniciando em 3,83 no primeiro trimestre de 2021, o índice diminuiu consistentemente, atingindo 3,25 no primeiro trimestre de 2023, com flutuações mínimas ao longo do caminho.
O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu um padrão de alta volatilidade. Aumentou de 34,98% no primeiro trimestre de 2021 para 36,94% no segundo, seguido por uma queda para 32,23% no terceiro e uma diminuição mais expressiva para 24,59% no quarto. Em 2022, o ROE apresentou uma recuperação notável, atingindo um pico de 50,17% no terceiro trimestre, antes de diminuir para 45,55% no quarto e, finalmente, para 31,08% no primeiro trimestre de 2023.
- Índice de Margem de Lucro Líquido
- Apresenta alta sensibilidade a variações trimestrais, com recuperação em 2022, mas declínio no início de 2023.
- Índice de Giro de Ativos
- Demonstra eficiência na utilização dos ativos, com leve estabilização nos valores mais recentes.
- Índice de Alavancagem Financeira
- Indica uma redução gradual do endividamento ao longo do período.
- Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)
- Revela alta rentabilidade, mas com consideráveis flutuações trimestrais.
Desagregado de ROA em dois componentes
Carrier Global Corp., decomposição de ROA (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31).
A análise dos dados trimestrais revela tendências distintas em relação à rentabilidade e eficiência operacional. O índice de margem de lucro líquido apresentou flutuações ao longo do período analisado. Observou-se um aumento gradual de 12.43% no primeiro trimestre de 2021 para 12.65% no segundo, seguido por uma diminuição para 11.08% no terceiro e uma queda mais acentuada para 8.07% no último trimestre do mesmo ano. Em 2022, a margem de lucro líquido demonstrou recuperação, atingindo 12.93% e 13.5% nos dois primeiros trimestres, com um pico de 17.55% no terceiro trimestre, seguido por 17.31% no quarto. No entanto, no primeiro trimestre de 2023, houve uma retração para 12.02%.
O índice de giro de ativos apresentou uma trajetória de crescimento constante de 0.73 no primeiro trimestre de 2021 para 0.79 no quarto trimestre do mesmo ano. Em 2022, manteve-se em níveis elevados, com valores de 0.85 e 0.86 nos dois primeiros trimestres, seguido por uma ligeira diminuição para 0.81 e 0.78 nos trimestres subsequentes. No primeiro trimestre de 2023, o índice de giro de ativos estabilizou-se em 0.8.
O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) seguiu um padrão semelhante ao do índice de margem de lucro líquido. Iniciou-se em 9.13% no primeiro trimestre de 2021, com um aumento para 9.7% no segundo, seguido por uma queda para 8.62% no terceiro e 6.36% no quarto. Em 2022, o ROA apresentou uma recuperação significativa, atingindo 10.99% e 11.6% nos dois primeiros trimestres, com um pico de 14.15% no terceiro trimestre e 13.55% no quarto. No primeiro trimestre de 2023, o ROA registrou uma diminuição para 9.57%.
- Índice de Margem de Lucro Líquido
- Demonstra volatilidade, com recuperação em 2022 e retração no início de 2023.
- Índice de Giro de Ativos
- Apresenta tendência de crescimento e estabilização em níveis relativamente altos.
- Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)
- Segue um padrão similar ao índice de margem de lucro líquido, com recuperação em 2022 e declínio no início de 2023.