Carrier Global Corp. (NYSE:CARR)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos componentes do ativo intangível ao longo do período avaliado. Observa-se uma redução significativa no valor da boa vontade entre 2020 e 2021, seguida de uma recuperação parcial em 2022, embora ainda abaixo do valor inicial.

O relacionamento com clientes apresentou um crescimento consistente em todos os anos analisados, indicando um aumento no valor atribuído a esses ativos. As patentes e marcas também demonstraram uma trajetória ascendente, embora em menor magnitude, sugerindo investimentos contínuos em propriedade intelectual.

A linha de monitoramento apresentou um valor em 2020, mas não possui dados para os anos subsequentes, o que impede a análise de sua evolução. O portfólio de serviços e outros ativos intangíveis também exibiu crescimento entre 2020 e 2022.

O valor bruto amortizado apresentou um aumento constante ao longo do período, enquanto a amortização acumulada diminuiu em valor absoluto, embora permaneça negativa. Consequentemente, o valor líquido amortizado demonstrou um aumento notável, refletindo o impacto da amortização sobre o valor bruto.

As marcas comerciais e outras apresentaram uma queda acentuada entre 2020 e 2021, mantendo-se estáveis no ano seguinte. O valor não amortizado seguiu a mesma tendência, indicando uma possível reavaliação ou descontinuação de investimentos nessa área.

Os ativos incorpóreos líquidos, considerados em conjunto, apresentaram um crescimento constante, impulsionado principalmente pelo aumento do valor líquido amortizado e do relacionamento com clientes.

Finalmente, a soma da boa vontade e dos ativos intangíveis apresentou um aumento geral ao longo do período, com um crescimento mais expressivo entre 2021 e 2022, indicando um fortalecimento da posição intangível da entidade.

Boa vontade

Demonstra uma redução inicial seguida de recuperação parcial.

Relacionamento com clientes

Apresenta crescimento consistente ao longo do período.

Patentes e marcas

Exibe uma trajetória ascendente, embora moderada.

Linhas de monitoramento

Dados incompletos impedem a análise da tendência.

Portfólios de serviços e outros

Mostra crescimento entre 2020 e 2022.

Valor bruto amortizado

Apresenta aumento constante.

Amortização acumulada

Diminui em valor absoluto, mas permanece negativa.

Amortizado, valor líquido

Aumenta significativamente.

Marcas comerciais e outras

Queda acentuada seguida de estabilidade.

Não amortizado

Segue a tendência das marcas comerciais e outras.

Activos incorpóreos líquidos

Crescimento constante.

Goodwill e ativos intangíveis

Aumento geral, com crescimento mais expressivo entre 2021 e 2022.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma variação nos ativos totais, com um aumento de 2020 para 2021, seguido por uma ligeira diminuição em 2022. O ativo total ajustado apresenta uma trajetória semelhante, com crescimento entre 2020 e 2021, e uma redução subsequente em 2022, embora em menor magnitude.

Ativos totais

Registraram um aumento de US$ 1079 milhões entre 2020 e 2021, e uma diminuição de US$ 86 milhões entre 2021 e 2022.

Ativo total ajustado

Apresentou um aumento significativo de US$ 1869 milhões entre 2020 e 2021, seguido por uma redução de US$ 714 milhões entre 2021 e 2022.

O patrimônio líquido atribuível aos acionistas ordinários exibiu um crescimento constante ao longo dos três anos, indicando um aumento no valor pertencente aos acionistas. Em contrapartida, o patrimônio líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários permanece negativo em todos os períodos, embora apresente uma tendência de redução nas perdas ajustadas.

Patrimônio líquido atribuível aos acionistas ordinários

Cresceu US$ 515 milhões entre 2020 e 2021, e US$ 991 milhões entre 2021 e 2022.

Patrimônio líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários

Apresentou uma redução na perda ajustada de US$ 1305 milhões entre 2020 e 2021, e de US$ 363 milhões entre 2021 e 2022, embora continue negativo.

A divergência entre o patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado sugere a existência de ajustes contábeis significativos que impactam a avaliação do valor líquido da empresa. A redução contínua das perdas ajustadas, apesar de permanecerem negativas, pode indicar uma melhora na performance subjacente, ou uma alteração na forma como os ajustes são aplicados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma estabilidade no índice de giro total dos ativos, com valores próximos de 0.7, apresentando um ligeiro aumento em 2021 e uma pequena retração em 2022. O índice de giro total dos ativos ajustado demonstra uma trajetória ascendente consistente, passando de 1.17 em 2020 para 1.27 em 2022.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma redução progressiva, diminuindo de 4.01 em 2020 para 3.36 em 2022, indicando uma menor dependência de financiamento externo. Os dados referentes ao índice de alavancagem financeira ajustado estão incompletos.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibiu uma volatilidade significativa. Houve uma queda acentuada de 31.7% em 2020 para 24.59% em 2021, seguida por um aumento expressivo para 45.55% em 2022. Similarmente, os dados do índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado estão ausentes. O índice de retorno sobre ativos seguiu uma tendência semelhante, com um aumento notável de 6.36% em 2021 para 13.55% em 2022, após ter sido de 7.9% em 2020.

O índice de retorno sobre ativos ajustado também apresentou crescimento, evoluindo de 13.25% em 2020 para 21.94% em 2022, com um valor intermediário de 9.89% em 2021. A consistência do aumento nos índices ajustados sugere que as modificações aplicadas proporcionam uma visão mais favorável do desempenho da entidade.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta estabilidade com ligeiras flutuações.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Demonstra crescimento constante ao longo do período.

Índice de alavancagem financeira

Indica uma redução na dependência de financiamento externo.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Exibe alta volatilidade, com um aumento significativo em 2022.

Índice de retorno sobre ativos

Apresenta crescimento notável em 2022.

Índice de retorno sobre ativos (ajustado)

Mostra uma tendência de crescimento consistente.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de variação nos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento nos ativos totais de 2020 para 2021, seguido por uma ligeira diminuição em 2022. O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, com aumento de 2020 para 2021 e posterior redução em 2022, embora os valores permaneçam significativamente superiores aos do ativo total não ajustado.

Ativos totais

Registraram um aumento de aproximadamente 4,7% entre 2020 e 2021, atingindo 26.172 milhões de dólares americanos. Em 2022, houve uma diminuição de cerca de 0,7%, resultando em 26.086 milhões de dólares americanos.

Ativo total ajustado

Apresentou um crescimento mais expressivo de 12,5% entre 2020 e 2021, alcançando 16.823 milhões de dólares americanos. Em 2022, observou-se uma redução de aproximadamente 4,3%, totalizando 16.109 milhões de dólares americanos. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado é consistente ao longo dos anos, indicando a existência de ajustes significativos na avaliação dos ativos.

Índice de giro total dos ativos

Manteve-se relativamente estável, com um ligeiro aumento de 0,09 entre 2020 e 2021, passando de 0,7 para 0,79. Em 2022, houve uma pequena diminuição para 0,78, indicando uma ligeira redução na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar vendas.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Demonstrou uma tendência de crescimento constante ao longo do período analisado. Aumentou de 1,17 em 2020 para 1,23 em 2021 e, posteriormente, para 1,27 em 2022. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência da utilização dos ativos ajustados para gerar vendas, superando o desempenho do índice de giro total dos ativos não ajustado.

Em resumo, os dados indicam uma gestão ativa dos ativos, com ajustes que impactam significativamente a avaliação do balanço patrimonial. A eficiência na utilização dos ativos ajustados parece ser superior à dos ativos totais, conforme demonstrado pelo índice de giro ajustado. A estabilidade do índice de giro total dos ativos sugere uma capacidade consistente de gerar vendas a partir da base de ativos, apesar da ligeira flutuação observada.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de variação nos ativos totais ao longo do período analisado. Observa-se um aumento de US$ 1079 milhões entre 2020 e 2021, seguido por uma ligeira diminuição de US$ 86 milhões em 2022. O ativo total ajustado apresentou um crescimento mais expressivo entre 2020 e 2021, com um acréscimo de US$ 1869 milhões, mas também registrou uma redução de US$ 714 milhões em 2022.

O patrimônio líquido atribuível aos acionistas ordinários exibiu um crescimento consistente em todos os anos, com aumentos de US$ 515 milhões entre 2020 e 2021, e de US$ 991 milhões entre 2021 e 2022. Em contrapartida, o patrimônio líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários, embora negativo em todos os períodos, apresentou uma redução em seu valor absoluto, indicando uma melhora na posição financeira ajustada. A diminuição foi de US$ 1305 milhões entre 2020 e 2021, e de US$ 363 milhões entre 2021 e 2022.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma tendência de queda ao longo do período, diminuindo de 4.01 em 2020 para 3.87 em 2021 e 3.36 em 2022. Esta redução sugere uma diminuição do risco financeiro associado ao endividamento. O índice de alavancagem financeira ajustado não possui dados disponíveis para os anos analisados.

Ativos Totais

Apresentam crescimento inicial seguido de leve declínio.

Ativo Total Ajustado

Demonstra comportamento similar aos ativos totais, com crescimento e posterior redução.

Patrimônio Líquido

Exibe crescimento constante ao longo do período.

Patrimônio Líquido Ajustado

Apresenta valores negativos, mas com redução em magnitude.

Índice de Alavancagem Financeira

Indica uma diminuição do risco financeiro devido à redução do endividamento.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no patrimônio líquido atribuível aos acionistas ordinários ao longo do período analisado. Observa-se um aumento de aproximadamente 8,4% entre 2020 e 2021, seguido por um crescimento mais expressivo de cerca de 14,7% entre 2021 e 2022. Este padrão sugere uma melhora contínua na posição patrimonial da entidade.

Em contrapartida, o patrimônio líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários apresenta valores negativos em todos os anos avaliados, embora com uma tendência de redução na magnitude das perdas. A diminuição de aproximadamente 33,4% na perda entre 2020 e 2021, e de cerca de 14,4% entre 2021 e 2022, indica uma possível melhora na rentabilidade quando ajustado por determinados fatores.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibe flutuações significativas. Houve uma diminuição de 7,1 pontos percentuais entre 2020 e 2021, seguida por um aumento substancial de 21 pontos percentuais entre 2021 e 2022. Este comportamento sugere uma variação na eficiência com que os recursos próprios são utilizados para gerar lucro.

Não há dados disponíveis para o índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado para os anos analisados, impossibilitando uma comparação direta com o ROE tradicional e uma avaliação mais completa do desempenho ajustado.

Patrimônio Líquido Atribuível aos Acionistas Ordinários

Demonstra crescimento consistente ao longo do período.

Patrimônio Líquido Ajustado Atribuível aos Acionistas Ordinários

Apresenta valores negativos, mas com tendência de redução nas perdas.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

Exibe volatilidade, com queda em 2021 e forte recuperação em 2022.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

Dados insuficientes para análise.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma variação nos ativos totais, com um aumento de US$ 1079 milhões entre 2020 e 2021, seguido por uma diminuição de US$ 86 milhões entre 2021 e 2022. O ativo total ajustado demonstra um crescimento mais expressivo entre 2020 e 2021, de US$ 1869 milhões, mas também apresenta uma redução subsequente de US$ 714 milhões entre 2021 e 2022.

Índice de Retorno sobre Ativos

O índice de retorno sobre ativos apresentou uma queda de 7,9% em 2020 para 6,36% em 2021, indicando uma menor eficiência na geração de lucro a partir dos ativos totais. Contudo, houve uma recuperação significativa em 2022, com o índice atingindo 13,55%, demonstrando uma melhora na rentabilidade em relação aos ativos.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado seguiu uma trajetória semelhante, com uma diminuição de 13,25% em 2020 para 9,89% em 2021. Em 2022, este índice também apresentou um aumento notável, alcançando 21,94%, superando o desempenho de 2020 e indicando uma rentabilidade aprimorada quando se considera o ativo ajustado.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento inicial seguido por um ajuste nos ativos totais e ajustados. A rentabilidade, medida pelos índices de retorno sobre ativos, apresentou uma flutuação, com uma queda em 2021 e uma recuperação substancial em 2022. A análise comparativa entre os índices de retorno sobre ativos e seus respectivos ajustes sugere que a composição do ativo tem um impacto significativo na rentabilidade da entidade.